1. Quản lý vốn
Trong kỳ vừa qua, công ty sống bằng chủ yếu bởi nguồn tiền từ HĐ tài chính và một phần từ hoạt động kinh doanh , họ sử dụng số tiền này để chi trả cho dòng tiền từ các hoạt động đầu tư của DN.
Ở thời điểm hiện tại, dòng tiền thuần của công ty có xu hướng tăng, nhờ vào việc DN đã có sự tăng trưởng dòng tiền thu vào từ hoạt động tài chính và kinh doanh, giúp cho số tiền thuần của DN nằm ở mức dương và lớn hơn theo thời gian.
Tính thanh khoản của của công ty thấp hơn 2,5 trong kỳ vừa qua. Với mức chỉ số này, DN chỉ đạt tính thanh khoản nằm ở mức trung bình, họ có thể tạm thời chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn mà không gặp quá nhiều vấn đề về tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lợi nhuận thuần của DN tăng so với kỳ trước đó. Với mức chỉ số như hiện nay, công ty có TSLN gộp ở mức trung bình. Tuy nhiên, với mức tỷ suất như trên, DN chưa thể chủ động được kênh phân phối của riêng họ.
Phần lớn lợi nhuận DN kiếm được là từ HĐKD mà ra, tuy nhiên trong kỳ vừa qua lợi nhuận từ HĐKD của DN có xu hướng giảm nhẹ. Điều này cho phản ánh được thực trạng rằng các chính sách kinh doanh của DN hiện tại đang gặp khá nhiều vấn đề, điều này làm cho DN càng ít thu được lợi nhuận từ các hoạt động kinh doanh chính của mình, và DN cần phải có biện pháp khắc phục và xử lý ngay.
ROE giảm trong kỳ vừa qua là do lợi nhuận thuần mà DN kiếm được có xu hướng giảm.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của DN trong kỳ vừa qua đạt ở mức 6%, và mức chỉ số này không thể hấp dẫn được các nhà đầu tư tham gia vào góp vốn.
Chỉ số ROE của DN tăng hay giảm trong DN nhờ vào hiệu suất sử dụng tài sản của DN (ROA) qua các kỳ, trong kỳ vừa qua ROA của DN giảm nên dẫn đến ROE cũng có xu hướng giảm. Điều này cho chúng ta thấy được rằng nếu DN muốn tăng trưởng lợi nhuận cho các chủ sở hữu thì họ cần phải sử dụng tài sản hiệu quả hơn, đây cũng được coi là sự tăng trưởng từ nội lực của DN.
4. Cơ cấu tài sản
Ở quý 1/2022, 2 khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản chính là Khoản đầu tư tài chính dài hạn và Tổng hàng tồn kho, tỷ trọng của cả 2 khoản mục có xu hướng giảm so với cùng kỳ trước đó.
Nợ/TTS của DN có xu hướng tăng nhẹ trong kỳ vừa qua, tuy vậy chỉ số này của DN vẫn nằm trong mức an toàn so với mặt bằng chung của ngành. DN đảm bảo các khoản nợ dài của mình bằng mức tài sản cao.
Doanh nghiệp có đầu tư trong 3 năm gần nhất, và khi so với khấu hao trong cùng khoảng thời gian, số đầu tư này cũng đạt mức khá đáng kể.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh nghiệp có mức tăng trưởng khá đáng kể trong năm vừa qua, mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư thấy được tiềm năng của DN khi so sánh với các đối thủ trên thị trường.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp giảm 19% so với kỳ trước đó. Dù vậy, lợi nhuận của DN có xu hướng tăng trưởng tăng qua các kỳ, vì trước đó DN thậm chí còn có mức giảm sâu hơn. Điều này cho thấy được doanh nghiệp càng ngày càng giảm đi mức lợi nhuận của mình, điều này cần phải khắc phục ngay vì DN thậm chí đang đi lùi so với họ so với trước kia.
6. Phân tích ngành nghề
ABT có điểm số nằm ở nhóm trung bình. ABT cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung và có quy mô nhỏ trong ngành.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tập đoàn giống cây trồng Việt Nam (NSC) Quý 1/2022: http://danketoan.com/threads/phan-t...ong-cay-trong-viet-nam-nsc-quy-1-2022.286401/
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Dầu thực vật Tường An (TAC) Quý 1/2022:
danketoan.com
Trong kỳ vừa qua, công ty sống bằng chủ yếu bởi nguồn tiền từ HĐ tài chính và một phần từ hoạt động kinh doanh , họ sử dụng số tiền này để chi trả cho dòng tiền từ các hoạt động đầu tư của DN.
Ở thời điểm hiện tại, dòng tiền thuần của công ty có xu hướng tăng, nhờ vào việc DN đã có sự tăng trưởng dòng tiền thu vào từ hoạt động tài chính và kinh doanh, giúp cho số tiền thuần của DN nằm ở mức dương và lớn hơn theo thời gian.
Tính thanh khoản của của công ty thấp hơn 2,5 trong kỳ vừa qua. Với mức chỉ số này, DN chỉ đạt tính thanh khoản nằm ở mức trung bình, họ có thể tạm thời chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn mà không gặp quá nhiều vấn đề về tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lợi nhuận thuần của DN tăng so với kỳ trước đó. Với mức chỉ số như hiện nay, công ty có TSLN gộp ở mức trung bình. Tuy nhiên, với mức tỷ suất như trên, DN chưa thể chủ động được kênh phân phối của riêng họ.
Phần lớn lợi nhuận DN kiếm được là từ HĐKD mà ra, tuy nhiên trong kỳ vừa qua lợi nhuận từ HĐKD của DN có xu hướng giảm nhẹ. Điều này cho phản ánh được thực trạng rằng các chính sách kinh doanh của DN hiện tại đang gặp khá nhiều vấn đề, điều này làm cho DN càng ít thu được lợi nhuận từ các hoạt động kinh doanh chính của mình, và DN cần phải có biện pháp khắc phục và xử lý ngay.
ROE giảm trong kỳ vừa qua là do lợi nhuận thuần mà DN kiếm được có xu hướng giảm.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của DN trong kỳ vừa qua đạt ở mức 6%, và mức chỉ số này không thể hấp dẫn được các nhà đầu tư tham gia vào góp vốn.
Chỉ số ROE của DN tăng hay giảm trong DN nhờ vào hiệu suất sử dụng tài sản của DN (ROA) qua các kỳ, trong kỳ vừa qua ROA của DN giảm nên dẫn đến ROE cũng có xu hướng giảm. Điều này cho chúng ta thấy được rằng nếu DN muốn tăng trưởng lợi nhuận cho các chủ sở hữu thì họ cần phải sử dụng tài sản hiệu quả hơn, đây cũng được coi là sự tăng trưởng từ nội lực của DN.
4. Cơ cấu tài sản
Ở quý 1/2022, 2 khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản chính là Khoản đầu tư tài chính dài hạn và Tổng hàng tồn kho, tỷ trọng của cả 2 khoản mục có xu hướng giảm so với cùng kỳ trước đó.
Nợ/TTS của DN có xu hướng tăng nhẹ trong kỳ vừa qua, tuy vậy chỉ số này của DN vẫn nằm trong mức an toàn so với mặt bằng chung của ngành. DN đảm bảo các khoản nợ dài của mình bằng mức tài sản cao.
Doanh nghiệp có đầu tư trong 3 năm gần nhất, và khi so với khấu hao trong cùng khoảng thời gian, số đầu tư này cũng đạt mức khá đáng kể.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh nghiệp có mức tăng trưởng khá đáng kể trong năm vừa qua, mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư thấy được tiềm năng của DN khi so sánh với các đối thủ trên thị trường.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp giảm 19% so với kỳ trước đó. Dù vậy, lợi nhuận của DN có xu hướng tăng trưởng tăng qua các kỳ, vì trước đó DN thậm chí còn có mức giảm sâu hơn. Điều này cho thấy được doanh nghiệp càng ngày càng giảm đi mức lợi nhuận của mình, điều này cần phải khắc phục ngay vì DN thậm chí đang đi lùi so với họ so với trước kia.
6. Phân tích ngành nghề
ABT có điểm số nằm ở nhóm trung bình. ABT cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung và có quy mô nhỏ trong ngành.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tập đoàn giống cây trồng Việt Nam (NSC) Quý 1/2022: http://danketoan.com/threads/phan-t...ong-cay-trong-viet-nam-nsc-quy-1-2022.286401/
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Dầu thực vật Tường An (TAC) Quý 1/2022:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Dầu thực vật Tường An (TAC) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ vừa qua, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính và đầu tư, họ sử dụng nguồn tiền này để chi trả cho dòng tiền từ các hoạt động kinh doanh. Dòng tiền thuần của công ty trong kỳ vừa qua có xu hướng tăng và chỉ số này đạt mức dương là nhờ DN có thể kiếm được...
