1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài đầu tư và kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động tài chính trong kỳ vừa qua.
Dòng tiền thuần của DN có xu hướng giảm bởi vì số tiền kiếm được từ hoạt động kinh doanh có xu hướng giảm và số tiền chi trả cho các hoạt động về tài chính có xu hướng tăng trong khoảng thời điểm này.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đang cao hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức an toàn. Doanh nghiệp có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn mà ít gặp vấn đề về tình hình tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động kinh doanh
Trong kỳ, biên lãi gộp của DN có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức cạnh tranh cao so với mặt bằng chung của ngành. Họ chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình trong cùng khoảng thời điểm này.
Lợi nhuận của DN kiếm được trong kỳ vừa qua chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh chính của họ. Điều này cho thấy DN rất quan tâm đến các hoạt động cốt lõi của mình. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trương các khoản lợi nhuận, DN cần phải cải thiện và phát triển các chính sách kinh doanh sao cho hiệu quả hơn so với trước kia. Đây là cách giúp DN tăng trưởng 1 cách lâu dài và bền vững.
Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh của DN có xu hướng giảm nhẹ trong kỳ hiện tại.
ROE của doanh nhiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua là do doanh nghiệp kiếm được ít lợi nhuận hơn trong khoảng thời điểm này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đủ thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL khá ấn tượng.
Việc ROE có xu hướng không đổi so với kỳ trước đó là do hiệu suất sử dụng tài sản của doanh nghiệp (ROA) có xu hướng không đổi. Doanh nghiệp không mang về được nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình, khả năng khai thác tài sản đang bị chững lại.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của DN ở kỳ hiện tại là Tiền và tương đương tiền cùng với Tổng tài sản dài hạn khác. Với Tiền và tương đương tiền, khoản mục này có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua, còn Tổng tài sản dài hạn khác có xu hướng không đổi ở cùng khoang thời gian này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng tăng ở kỳ hiện tại. Với chỉ số này, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp đảm bảo được mức nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp chỉ chi đầu tư cho các khoản tài sản cố định 2 năm và mức chi này rất thấp so với mức khấu hao được trích trong khoảng thời gian này, thậm chí được coi là không quá đáng kể.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của DN có xu hướng giảm khá đáng kể so với kỳ trước đó. Điều này cho thấy doanh nghiệp đang gặp vấn đề trong việc tăng trưởng và không thể thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia góp vốn với họ.
Lợi nhuận sau thuế của DN ở kỳ hiện tại giảm 23% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng của DN qua các kỳ hiện đang là xu hướng giảm.
6. Phân tích ngành nghề
VLB có điểm số nằm ở nhóm trung bình.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời vượt trội. Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực. Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp có dòng tiền tương đối lành mạnh.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài đầu tư và kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động tài chính trong kỳ vừa qua.
Dòng tiền thuần của DN có xu hướng giảm bởi vì số tiền kiếm được từ hoạt động kinh doanh có xu hướng giảm và số tiền chi trả cho các hoạt động về tài chính có xu hướng tăng trong khoảng thời điểm này.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đang cao hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức an toàn. Doanh nghiệp có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn mà ít gặp vấn đề về tình hình tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động kinh doanh
Trong kỳ, biên lãi gộp của DN có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức cạnh tranh cao so với mặt bằng chung của ngành. Họ chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình trong cùng khoảng thời điểm này.
Lợi nhuận của DN kiếm được trong kỳ vừa qua chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh chính của họ. Điều này cho thấy DN rất quan tâm đến các hoạt động cốt lõi của mình. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trương các khoản lợi nhuận, DN cần phải cải thiện và phát triển các chính sách kinh doanh sao cho hiệu quả hơn so với trước kia. Đây là cách giúp DN tăng trưởng 1 cách lâu dài và bền vững.
Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh của DN có xu hướng giảm nhẹ trong kỳ hiện tại.
ROE của doanh nhiệp có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua là do doanh nghiệp kiếm được ít lợi nhuận hơn trong khoảng thời điểm này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đủ thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL khá ấn tượng.
Việc ROE có xu hướng không đổi so với kỳ trước đó là do hiệu suất sử dụng tài sản của doanh nghiệp (ROA) có xu hướng không đổi. Doanh nghiệp không mang về được nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình, khả năng khai thác tài sản đang bị chững lại.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của DN ở kỳ hiện tại là Tiền và tương đương tiền cùng với Tổng tài sản dài hạn khác. Với Tiền và tương đương tiền, khoản mục này có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua, còn Tổng tài sản dài hạn khác có xu hướng không đổi ở cùng khoang thời gian này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng tăng ở kỳ hiện tại. Với chỉ số này, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp đảm bảo được mức nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp chỉ chi đầu tư cho các khoản tài sản cố định 2 năm và mức chi này rất thấp so với mức khấu hao được trích trong khoảng thời gian này, thậm chí được coi là không quá đáng kể.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của DN có xu hướng giảm khá đáng kể so với kỳ trước đó. Điều này cho thấy doanh nghiệp đang gặp vấn đề trong việc tăng trưởng và không thể thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia góp vốn với họ.
Lợi nhuận sau thuế của DN ở kỳ hiện tại giảm 23% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng của DN qua các kỳ hiện đang là xu hướng giảm.
6. Phân tích ngành nghề
VLB có điểm số nằm ở nhóm trung bình.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời vượt trội. Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực. Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp có dòng tiền tương đối lành mạnh.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
