1. Quản lý vốn
Trong kỳ vừa qua, DN sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và hoạt động đầu tư, họ sử dụng nguồn tiền này để chi trả cho dòng tiền từ các hoạt động về tài chính.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng giảm và nằm ở mức âm trong kỳ qua bởi vì nguồn tiền doanh nghiệp kiếm được từ hoạt động kinh doanh của DN đã giảm đi đáng kể so với kỳ trước đó, khiến cho họ không thể chi trả được cho các hoạt động còn lại, điều này ảnh hưởng rất lớn đến dòng tiền thuần của họ.
Tính thanh khoản của công ty trong quý 1/2022 đạt 3.69, mức chỉ số này phản ánh một hiện trạng rằng DN đang có dấu hiệu lãng phí nguồn vốn lưu động của mình.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động kinh doanh
Biên lợi nhuận gộp của DN có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với mức chỉ số như trên, DN cực kỳ hấp dẫn được các nhà đầu tư và chỉ số này cho phép doanh nghiệp có thể tự chủ động được kênh phân phối của riêng họ.
Trong kỳ hiện tại, phần lớn lợi nhuận của DN là đến từ các hoạt động kinh doanh, điều này cho thấy DN rất chú trọng phát triển các chính sách, kế hoạch kinh doanh của minh. DN có sự sụt giảm nhẹ so với kỳ trước đó, tuy vậy đây cũng không phải là điều quá nghiêm trọng với DN.
ROE của doanh nghiệp giảm trong kỳ vừa qua là do DN đã kiếm được ít lợi nhuận thuần hơn so với chính họ trong kỳ trước đó
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE trong kỳ vừa qua của DN đạt 17%, mức chỉ số này đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia và góp vốn.
Sự tăng trưởng ROE của DN là do việc ROA của DN trong kỳ qua cũng có sự cải thiện, doanh nghiệp đã sử dụng tài sản của mình hiệu quả hơn, đây cũng là sự tăng trưởng từ bên trong của DN.
4. Cơ cấu tài sản
Trong quý 1/2022, 2 khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất là Tổng hàng tồn kho và Phải thu khách hàng của DN chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục Tài sản, cả 2 đều có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua.
Nợ/TTS của DN trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm nhẹ so với trước đó, mức chỉ số này ở thời điểm hiện tại của DN nằm ở mức an toàn. Doanh nghiệp đảm bảo các khoản nợ dài hạn của mình bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, DN có chi đầu tư cho các khoản TSCĐ, tuy nhiên khi so sánh mức chi này với khấu hao trong cùng khoảng thời điểm đó thì con số này ở mức rất thấp, điều này cho thấy DN đang gặp vấn đề trong việc tăng trưởng, mở rộng KD.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh nghiệp có mức tăng trưởng doanh thu giảm 4% so với kỳ trước đó, điều này cho thấy DN đang gặp 1 số vấn đề trong việc phát triển, mở rộng quy mô cho DN. Thị phần của DN bị thu hẹp lại so với trước kia, tuy con số này không quá đáng kể nhưng cần phải có các biện pháp xử lý ngay.
Lợi nhuận kỳ hiện tại của DN giảm 11% so với kỳ trước đó, và xu hướng tăng trưởng LN của DN đang có xu hướng giảm qua các kỳ
6. Phân tích ngành nghề
TLG nằm trong Top 5% công ty có điểm số cao nhất. TLG cao hơn so với bình quân toàn thị trường.
Tăng trưởng tài sản nhanh. Doanh nghiệp có khả năng sinh lời vượt trội. Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực.
Họ có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán tương đối an toàn và dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Quốc Tế Sơn Hà (SHI) Quý 1/2022:
danketoan.com
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Bóng đèn Điện Quang (DQC) Quý 1/2022:
danketoan.com
Trong kỳ vừa qua, DN sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và hoạt động đầu tư, họ sử dụng nguồn tiền này để chi trả cho dòng tiền từ các hoạt động về tài chính.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng giảm và nằm ở mức âm trong kỳ qua bởi vì nguồn tiền doanh nghiệp kiếm được từ hoạt động kinh doanh của DN đã giảm đi đáng kể so với kỳ trước đó, khiến cho họ không thể chi trả được cho các hoạt động còn lại, điều này ảnh hưởng rất lớn đến dòng tiền thuần của họ.
Tính thanh khoản của công ty trong quý 1/2022 đạt 3.69, mức chỉ số này phản ánh một hiện trạng rằng DN đang có dấu hiệu lãng phí nguồn vốn lưu động của mình.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động kinh doanh
Biên lợi nhuận gộp của DN có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với mức chỉ số như trên, DN cực kỳ hấp dẫn được các nhà đầu tư và chỉ số này cho phép doanh nghiệp có thể tự chủ động được kênh phân phối của riêng họ.
Trong kỳ hiện tại, phần lớn lợi nhuận của DN là đến từ các hoạt động kinh doanh, điều này cho thấy DN rất chú trọng phát triển các chính sách, kế hoạch kinh doanh của minh. DN có sự sụt giảm nhẹ so với kỳ trước đó, tuy vậy đây cũng không phải là điều quá nghiêm trọng với DN.
ROE của doanh nghiệp giảm trong kỳ vừa qua là do DN đã kiếm được ít lợi nhuận thuần hơn so với chính họ trong kỳ trước đó
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE trong kỳ vừa qua của DN đạt 17%, mức chỉ số này đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia và góp vốn.
Sự tăng trưởng ROE của DN là do việc ROA của DN trong kỳ qua cũng có sự cải thiện, doanh nghiệp đã sử dụng tài sản của mình hiệu quả hơn, đây cũng là sự tăng trưởng từ bên trong của DN.
4. Cơ cấu tài sản
Trong quý 1/2022, 2 khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất là Tổng hàng tồn kho và Phải thu khách hàng của DN chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục Tài sản, cả 2 đều có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua.
Nợ/TTS của DN trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm nhẹ so với trước đó, mức chỉ số này ở thời điểm hiện tại của DN nằm ở mức an toàn. Doanh nghiệp đảm bảo các khoản nợ dài hạn của mình bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, DN có chi đầu tư cho các khoản TSCĐ, tuy nhiên khi so sánh mức chi này với khấu hao trong cùng khoảng thời điểm đó thì con số này ở mức rất thấp, điều này cho thấy DN đang gặp vấn đề trong việc tăng trưởng, mở rộng KD.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh nghiệp có mức tăng trưởng doanh thu giảm 4% so với kỳ trước đó, điều này cho thấy DN đang gặp 1 số vấn đề trong việc phát triển, mở rộng quy mô cho DN. Thị phần của DN bị thu hẹp lại so với trước kia, tuy con số này không quá đáng kể nhưng cần phải có các biện pháp xử lý ngay.
Lợi nhuận kỳ hiện tại của DN giảm 11% so với kỳ trước đó, và xu hướng tăng trưởng LN của DN đang có xu hướng giảm qua các kỳ
6. Phân tích ngành nghề
TLG nằm trong Top 5% công ty có điểm số cao nhất. TLG cao hơn so với bình quân toàn thị trường.
Tăng trưởng tài sản nhanh. Doanh nghiệp có khả năng sinh lời vượt trội. Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực.
Họ có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán tương đối an toàn và dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Quốc Tế Sơn Hà (SHI) Quý 1/2022:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Quốc Tế Sơn Hà (SHI) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống chủ yếu bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính và họ sử dụng nguồn tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh và đầu tư của DN. Dòng tiền thuần của công ty trong khoảng thời điểm này có xu hướng tăng nhờ vào việc DN đã tăng trưởng được dòng tiền từ các...
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Bóng đèn Điện Quang (DQC) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống chủ yếu nhờ nguồn tiền từ hoạt động tài chính, họ sử dụng nguồn tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh và đầu tư. Tuy nhiên số tiền này trong kỳ vừa qua không thể đáp ứng và chi trả được cho các hoạt động đó. Xu hướng dòng tiền thuần của công ty...
