1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư và kinh doanh trong kỳ vừa qua.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong khoảng thời điểm này bởi vì doanh nghiệp đã kiếm được nhiều tiền từ các hoạt động tài chính thay vì phải chi trả như trong kỳ trước đó. Cùng thời điểm này, DN phải chi trả cho các hoạt động đầu tư chứ không phải nhận được tiền.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đang cao hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở cao so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có thể chi trả các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn mà không gặp bất kỳ vấn đề gì về tài chính. Tuy nhiên, doanh nghiệp đang có dấu hiệu lãng phí nguồn vốn lưu động.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Trong kỳ, biên lãi thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Tuy nhiên, họ chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình trong khoảng thời gian này.
Lợi nhuận của doanh nghiệp kiếm được chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh chính của họ. Điều này cho thấy doanh nghiệp rất tập trung và các hoạt động cốt lõi của mình. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, họ cần phải cải thiện và phát triển các chính sách kinh doanh của mình so cho hiệu quả hơn so với trước kia.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm không đáng kể trong kỳ vừa qua là do doanh nghiệp kiếm ít lợi nhuận hơn trong khoảng thời điểm này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại không thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL khá khiêm tốn.
Việc ROE có xu hướng giảm trong kỳ hiện tại là do hiệu suất sử dụng tài sản của doanh nghiệp (ROA) trong thời gian này có xu hướng giảm. Doanh nghiệp đã kiếm ít lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của chính họ.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại là Phải thu ngắn hạn và Tài sản cố định. Với tài sản cố định, khoản mục này có xu hướng tăng khá đáng kể trong kỳ vừa qua, còn Phải thu ngắn hạn thể hiện xu hướng giảm nhẹ trong cùng khoảng thời điểm.
Nợ/TTS của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng không đổi so với kỳ trước đó. Với chỉ số như trên, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn. Họ có thể đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư cùng góp vốn với doanh nghiệp.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại không có sự thay đổi ở kỳ hiện tại. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của DN qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng.
6. Phân tích ngành nghề
HAP có điểm số nằm trong nhóm 50% công ty có điểm số thấp nhất. HAP thấp hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật nhưng có những rủi ro trong giao dịch và biến động giá cổ phiếu mà nhà đầu tư cần lưu ý.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán tương đối an toàn.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư và kinh doanh trong kỳ vừa qua.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong khoảng thời điểm này bởi vì doanh nghiệp đã kiếm được nhiều tiền từ các hoạt động tài chính thay vì phải chi trả như trong kỳ trước đó. Cùng thời điểm này, DN phải chi trả cho các hoạt động đầu tư chứ không phải nhận được tiền.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đang cao hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở cao so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có thể chi trả các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn mà không gặp bất kỳ vấn đề gì về tài chính. Tuy nhiên, doanh nghiệp đang có dấu hiệu lãng phí nguồn vốn lưu động.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Trong kỳ, biên lãi thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Tuy nhiên, họ chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình trong khoảng thời gian này.
Lợi nhuận của doanh nghiệp kiếm được chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh chính của họ. Điều này cho thấy doanh nghiệp rất tập trung và các hoạt động cốt lõi của mình. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, họ cần phải cải thiện và phát triển các chính sách kinh doanh của mình so cho hiệu quả hơn so với trước kia.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng giảm không đáng kể trong kỳ vừa qua là do doanh nghiệp kiếm ít lợi nhuận hơn trong khoảng thời điểm này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại không thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL khá khiêm tốn.
Việc ROE có xu hướng giảm trong kỳ hiện tại là do hiệu suất sử dụng tài sản của doanh nghiệp (ROA) trong thời gian này có xu hướng giảm. Doanh nghiệp đã kiếm ít lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của chính họ.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại là Phải thu ngắn hạn và Tài sản cố định. Với tài sản cố định, khoản mục này có xu hướng tăng khá đáng kể trong kỳ vừa qua, còn Phải thu ngắn hạn thể hiện xu hướng giảm nhẹ trong cùng khoảng thời điểm.
Nợ/TTS của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng không đổi so với kỳ trước đó. Với chỉ số như trên, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn. Họ có thể đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư cùng góp vốn với doanh nghiệp.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại không có sự thay đổi ở kỳ hiện tại. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của DN qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng.
6. Phân tích ngành nghề
HAP có điểm số nằm trong nhóm 50% công ty có điểm số thấp nhất. HAP thấp hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời thấp so với mặt bằng chung.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật nhưng có những rủi ro trong giao dịch và biến động giá cổ phiếu mà nhà đầu tư cần lưu ý.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán tương đối an toàn.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
