1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ các hoạt động kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động tài chính và đầu tư của DN.
Dòng tiền thuần của công ty trong kỳ vừa qua có xu hướng tăng mạnh nhờ việc DN ngày càng kiếm được tiền từ các hoạt động kinh doanh một cách mạnh mẽ, hiệu quả hơn so với trước kia.
Tính thanh khoản của công ty hiện tại đang thấp hơn 2.5, cho thấy công ty đang có mức thanh khoản trung bình trong ngắn hạn. Với chỉ số như trên, DN có thể trả được các khoản nợ khi chúng đáo hạn mà không gặp quá nhiều vấn đề về tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lợi nhuận gộp của DN có xu hướng giảm nhẹ so với kỳ trước đó. Với mức chỉ số này, hiện tại công ty có TSLN gộp đang ở mức cạnh tranh cao so với các đối thủ cùng ngành. Tuy nhiên, với TSLN gộp như trên, DN chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng họ.
Trong kỳ vừa qua, hoạt động mang lại lợi nhuận cho DN chủ yếu từ các hoạt động kinh doanh chính của họ, và mức lợi nhuận này cũng có sự tăng trưởng trong kỳ tiếp theo. Điều này cho thấy được các hoạt động kinh doanh của DN càng ngày càng mang lại hiệu quả cho họ.
ROE trong kỳ vừa qua có không có sự biến đổi so với cùng kỳ năm trước, dù cho biên lãi thuần của DN có xu hướng giảm nhẹ và mức giảm này không quá đáng kể, không ảnh quá nhiều đến họ.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của DN trong kỳ hiện tại đạt 18% không tăng so với kỳ trước đó, và mức chỉ số này đủ để DN có thể thu hút được các NĐT tham gia vào góp vốn. Với việc tăng trưởng của ROE qua các kỳ thì ROA đóng 1 vai trò không thể thiếu. DN đã sử dụng được tài sản của mình ngày càng hiệu quả hơn so với trước kia, và mức tăng trưởng này là điều tích cực, vì nó đến từ nguồn lực bên trong của DN chứ không phải là các nguồn tài trợ bên ngoài.
4. Cơ cấu tài sản
Trong kỳ vừa qua, khoản mục Tài sản cố định và Tổng hàng tồn kho là hai khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản.
Khoản mục tài sản cố định giảm trong kỳ vừa qua, trong khi đó hàng tồn kho có xu hướng tăng trong cùng khoảng thời gian đó
Nợ/TTS dường như không có sự thay đối trong kỳ vừa qua, với mức chỉ số như hiện tại, DN vẫn nằm trong mức an toàn. Doanh nghiệp đảm bảo các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Doanh nghiệp có chi tiền mua sắm cho các tài sản cố định, tuy nhiên các khoản này qua các năm ngày càng nhỏ và không có tỷ trọng đáng kể như xưa, điều này cũng phản ánh doanh nghiệp hiện không có sự tăng trưởng lợi nhuận qua các kỳ.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh nghiệp có sự tăng trưởng 21% so với cùng kỳ năm trước, đây là một mức tăng trưởng khá cao, có thể thu hút được các nhà đầu tư. Mức tăng trưởng này cho thấy DN đang có sự phát triển quy mô, tăng trưởng trong kỳ gần nhất, các sản phẩm ngày càng được nhiều KH tiêu thụ nhiều hơn hơn.
Lợi nhuận sau thuế của DN tăng 8% so với cùng kỳ năm trước, và doanh nghiệp cũng đang có xu hướng tăng trưởng lợi nhuận qua các kỳ.
6. Phân tích ngành nghề
NSC nằm trong Top 5% công ty có điểm số D-rating cao nhất. NSC cao hơn so với bình quân toàn thị trường.
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh. Tăng trưởng tài sản nhanh.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán tương đối an toàn.
Doanh nghiệp có quản trị và tính minh bạch khá tốt. Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Xuất nhập khẩu Thủy sản Sài Gòn (SSN) Quý 4/2021:
danketoan.com
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Giống cây trồng Miền Nam (SSC) Quý 1/2022:
danketoan.com
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ các hoạt động kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động tài chính và đầu tư của DN.
Dòng tiền thuần của công ty trong kỳ vừa qua có xu hướng tăng mạnh nhờ việc DN ngày càng kiếm được tiền từ các hoạt động kinh doanh một cách mạnh mẽ, hiệu quả hơn so với trước kia.
Tính thanh khoản của công ty hiện tại đang thấp hơn 2.5, cho thấy công ty đang có mức thanh khoản trung bình trong ngắn hạn. Với chỉ số như trên, DN có thể trả được các khoản nợ khi chúng đáo hạn mà không gặp quá nhiều vấn đề về tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lợi nhuận gộp của DN có xu hướng giảm nhẹ so với kỳ trước đó. Với mức chỉ số này, hiện tại công ty có TSLN gộp đang ở mức cạnh tranh cao so với các đối thủ cùng ngành. Tuy nhiên, với TSLN gộp như trên, DN chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng họ.
Trong kỳ vừa qua, hoạt động mang lại lợi nhuận cho DN chủ yếu từ các hoạt động kinh doanh chính của họ, và mức lợi nhuận này cũng có sự tăng trưởng trong kỳ tiếp theo. Điều này cho thấy được các hoạt động kinh doanh của DN càng ngày càng mang lại hiệu quả cho họ.
ROE trong kỳ vừa qua có không có sự biến đổi so với cùng kỳ năm trước, dù cho biên lãi thuần của DN có xu hướng giảm nhẹ và mức giảm này không quá đáng kể, không ảnh quá nhiều đến họ.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của DN trong kỳ hiện tại đạt 18% không tăng so với kỳ trước đó, và mức chỉ số này đủ để DN có thể thu hút được các NĐT tham gia vào góp vốn. Với việc tăng trưởng của ROE qua các kỳ thì ROA đóng 1 vai trò không thể thiếu. DN đã sử dụng được tài sản của mình ngày càng hiệu quả hơn so với trước kia, và mức tăng trưởng này là điều tích cực, vì nó đến từ nguồn lực bên trong của DN chứ không phải là các nguồn tài trợ bên ngoài.
4. Cơ cấu tài sản
Trong kỳ vừa qua, khoản mục Tài sản cố định và Tổng hàng tồn kho là hai khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản.
Khoản mục tài sản cố định giảm trong kỳ vừa qua, trong khi đó hàng tồn kho có xu hướng tăng trong cùng khoảng thời gian đó
Nợ/TTS dường như không có sự thay đối trong kỳ vừa qua, với mức chỉ số như hiện tại, DN vẫn nằm trong mức an toàn. Doanh nghiệp đảm bảo các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Doanh nghiệp có chi tiền mua sắm cho các tài sản cố định, tuy nhiên các khoản này qua các năm ngày càng nhỏ và không có tỷ trọng đáng kể như xưa, điều này cũng phản ánh doanh nghiệp hiện không có sự tăng trưởng lợi nhuận qua các kỳ.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh nghiệp có sự tăng trưởng 21% so với cùng kỳ năm trước, đây là một mức tăng trưởng khá cao, có thể thu hút được các nhà đầu tư. Mức tăng trưởng này cho thấy DN đang có sự phát triển quy mô, tăng trưởng trong kỳ gần nhất, các sản phẩm ngày càng được nhiều KH tiêu thụ nhiều hơn hơn.
Lợi nhuận sau thuế của DN tăng 8% so với cùng kỳ năm trước, và doanh nghiệp cũng đang có xu hướng tăng trưởng lợi nhuận qua các kỳ.
6. Phân tích ngành nghề
NSC nằm trong Top 5% công ty có điểm số D-rating cao nhất. NSC cao hơn so với bình quân toàn thị trường.
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh. Tăng trưởng tài sản nhanh.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán tương đối an toàn.
Doanh nghiệp có quản trị và tính minh bạch khá tốt. Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Xuất nhập khẩu Thủy sản Sài Gòn (SSN) Quý 4/2021:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Xuất nhập khẩu Thủy sản Sài Gòn (SSN) Quý 4/2021
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ các hoạt động đầu tư, và DN sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh và các hoạt động tài chính của họ. Ở thời điểm hiện tại, dòng tiền thuần của doanh nghiệp đang có xu hướng không có sự thay đổi và đạt mức âm trong...
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Giống cây trồng Miền Nam (SSC) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ vừa qua, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và sử dụng số tiền này để chi trả cho số tiền từ các hoạt động tài chính và đầu tư của công ty. Dòng tiền thuần của công ty có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua bởi việc chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài...
