Phân tích báo cáo tài chính CTCP Phân bón và Hóa chất dầu khí Miền Trung (PCE) Quý 1/2022

Hồ Xuân Quang

Member
Hội viên mới
1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động chính của DN trong thời gian vừa qua.
Lợi nhuận thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng nhờ vào việc các hoạt động kinh doanh của DN đã mang lại nhiều tiền hơn so với cùng kỳ năm ngoái.
1654660812265.png


Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại nằm ở mức thấp hơn 2.5. Với chỉ số như trên ở thời điểm hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn tuy nhiên sẽ gặp đôi chút vấn đề về tình hình tài chính.
1654660920361.png


2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng so với cùng kỳ năm trước. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Tuy nhiên, họ vẫn chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình.
1654661019342.png


Lợi nhuận mà doanh nghiệp kiếm được chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh mà có. Điều này thể hiện rằng doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh chính của họ. Nếu doanh nghiệp muốn tăng các khoản lợi nhuận của mình, họ cần phải cải thiện được các chính sách kinh doanh của họ sao cho ngày càng hiệu quả và tối ưu hơn so với trước kia, đây được coi là sự tăng trưởng bền vững và liên tục của DN theo thời gian.
Lợi nhuận từ HĐKD của DN có xu hướng tăng mạnh trong kỳ vừa qua.
1654661545405.png


ROE của doanh nghiệp tăng trong kỳ vừa qua nhờ vào việc doanh nghiệp đã mang về nhiều lợi nhuận hơn so với cùng kỳ năm ngoái.
1654662027929.png


3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại đang thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với một TSSL khá cao.
ROE của DN có xu hướng giảm nhẹ so với kỳ trước đó là do hiệu suất sử dụng tài sản của DN (ROA) có xu hướng giảm vào khoảng thời điểm này. Doanh nghiệp đã mang về ít lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản hiện có của mình.
1654663022557.png


4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục tài sản chiếm tỷ trọng lớn nhất của doanh nghiệp là Phải thu ngắn hạn và Tổng hàng tồn kho. Với Phải thu ngắn hạn, khoản mục này có xu hướng tăng so với cùng kỳ năm ngoái, còn Tổng hàng tồn kho có xu hướng giảm trong cùng khoảng thời điểm này.
1654663509145.png


Nợ/TTS của DN có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, Nợ/TTS của doanh nghiệp không nằm ở mức an toàn. Họ cần phải cận trọng với các khoản nợ dài hạn của mình.
1654663609594.png


Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có không chi đầu tư cho các khoản TSCĐ và mức chi khấu hao của DN trong khoảng thời điểm này cũng nằm ở mức khá thấp so với trung bình ngành.
1654664005468.png


5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của DN có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể trong kỳ vừa qua, mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư cũng tham gia với doanh nghiệp.
1654664133845.png


Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại tăng 278% so với cùng kỳ năm ngoái. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng tăng qua các kỳ.
1654664201622.png


6. Phân tích ngành nghề
1654664279955.png


PCE có điểm số nằm ở nhóm trung bình.
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)

Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:

http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Hóa chất Việt Trì (HVT) Quý 1/2022: Phân tích báo cáo tài chính CTCP Nhựa Thiếu Niên Tiền Phong (NTP) Quý 1/2022:
 

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Cách làm file Excel quản lý lãi vay

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top