1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ HĐ tài chính và hoạt động đầu tư, họ dùng số tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh trong khoảng thời gian qua.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại đang có xu hướng tăng trưởng giảm bởi vì số tiền doanh nghiệp đã phải chi trả cho các hoạt động kinh doanh tăng mình trong thời điểm này.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đang thấp hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có thể chi trả được các khoản nợ ngắn của mình khi chúng đáo hạn, tuy nhiên đôi lúc sẽ gặp một số vấn đề về tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm. Với chỉ số như hiện tại, TSLN gộp của doanh nghiệp nằm ở mức trung bình so với ngành. Doanh nghiệp hiện vẫn chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng họ ở khoảng thời gian này.
Nguồn lợi nhuận mà doanh nghiệp kiếm được trong kỳ qua chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh. Điều này cho thấy doanh nghiệp cực kỳ tập trung vào các hoạt động kinh doanh chính của họ. Nếu doanh nghiệp muốn tăng lợi nhuận, họ cần phải cải thiện và phát triển các chính sách của mình sao cho hiệu quả hơn qua các kỳ. Đây được coi là một sự tăng trưởng bền vững và lâu dài của doanh nghiệp.
Lợi nhuận từ HĐKD có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua.
ROE của doanh nghiệp tăng trong kỳ vừa qua là do doanh nghiệp đã tăng trưởng mức đòn bẩy tài chính của mình khá đáng kể so với cùng kỳ năm ngoái.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với một TSSL khá cao.
Việc ROE có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua là do hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp không có sự cải thiện trong kỳ vừa qua. Doanh nghiệp đã không kiếm được nhiều lợi nhuận hơn so với kỳ trước đó từ nguồn tài sản của chính mình. Đây cũng được coi là nguồn lực bên trong của chính DN.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua là Tổng hàng tồn kho và Phải thu ngắn hạn. Với Tổng hàng tồn kho và Phải thu ngắn hạn, cả 2 khoản mục này đều có tỷ trọng tăng so với kỳ trước đó.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng tăng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở an toàn. Doanh nghiệp đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Doanh nghiệp không chi tái đầu tư các khoản Tài sản cố định trong 3 năm vừa qua.
5. Tăng trưởng bền vững
Lợi nhuận thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia vào doanh nghiệp.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại tăng 98% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng qua các kỳ.
6. Phân tích ngành nghề
PMB nằm trong Top 15% công ty có điểm số cao nhất.
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật nhưng có những rủi ro trong giao dịch và biến động giá cổ phiếu mà nhà đầu tư cần lưu ý.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Doanh nghiệp có dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Phân lân Ninh Bình (NFC) Quý 1/2022:
danketoan.com
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Vật tư Kỹ thuật Nông nghiệp Cần Thơ (TSC) Quý 1/2022:
danketoan.com
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ HĐ tài chính và hoạt động đầu tư, họ dùng số tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh trong khoảng thời gian qua.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại đang có xu hướng tăng trưởng giảm bởi vì số tiền doanh nghiệp đã phải chi trả cho các hoạt động kinh doanh tăng mình trong thời điểm này.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đang thấp hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có thể chi trả được các khoản nợ ngắn của mình khi chúng đáo hạn, tuy nhiên đôi lúc sẽ gặp một số vấn đề về tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm. Với chỉ số như hiện tại, TSLN gộp của doanh nghiệp nằm ở mức trung bình so với ngành. Doanh nghiệp hiện vẫn chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng họ ở khoảng thời gian này.
Nguồn lợi nhuận mà doanh nghiệp kiếm được trong kỳ qua chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh. Điều này cho thấy doanh nghiệp cực kỳ tập trung vào các hoạt động kinh doanh chính của họ. Nếu doanh nghiệp muốn tăng lợi nhuận, họ cần phải cải thiện và phát triển các chính sách của mình sao cho hiệu quả hơn qua các kỳ. Đây được coi là một sự tăng trưởng bền vững và lâu dài của doanh nghiệp.
Lợi nhuận từ HĐKD có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua.
ROE của doanh nghiệp tăng trong kỳ vừa qua là do doanh nghiệp đã tăng trưởng mức đòn bẩy tài chính của mình khá đáng kể so với cùng kỳ năm ngoái.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với một TSSL khá cao.
Việc ROE có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua là do hiệu suất sử dụng tài sản (ROA) của doanh nghiệp không có sự cải thiện trong kỳ vừa qua. Doanh nghiệp đã không kiếm được nhiều lợi nhuận hơn so với kỳ trước đó từ nguồn tài sản của chính mình. Đây cũng được coi là nguồn lực bên trong của chính DN.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ vừa qua là Tổng hàng tồn kho và Phải thu ngắn hạn. Với Tổng hàng tồn kho và Phải thu ngắn hạn, cả 2 khoản mục này đều có tỷ trọng tăng so với kỳ trước đó.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng tăng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở an toàn. Doanh nghiệp đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
Doanh nghiệp không chi tái đầu tư các khoản Tài sản cố định trong 3 năm vừa qua.
5. Tăng trưởng bền vững
Lợi nhuận thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia vào doanh nghiệp.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại tăng 98% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của doanh nghiệp hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng qua các kỳ.
6. Phân tích ngành nghề
PMB nằm trong Top 15% công ty có điểm số cao nhất.
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật nhưng có những rủi ro trong giao dịch và biến động giá cổ phiếu mà nhà đầu tư cần lưu ý.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Doanh nghiệp có dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Phân lân Ninh Bình (NFC) Quý 1/2022:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Phân lân Ninh Bình (NFC) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động tài chính và đầu tư trong khoảng thời gian vừa qua. Dòng tiền thuần của công ty có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm là do dòng tiền kiếm được từ hoạt...
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Vật tư Kỹ thuật Nông nghiệp Cần Thơ (TSC) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho hoạt động đầu tư và kinh doanh trong thời gian vừa qua. Dòng tiền thuần của doanh nghiệp đang có xu hướng tăng so với cùng kỳ năm trước nhờ vào việc doanh nghiệp có thể kiếm nhiều...
