1. Quản lý vốn
Trong kỳ vừa qua, công ty sống bằng nguồn tiền từ các hoạt động kinh doanh và sử dụng khoản tiền này để chi trả tiền cho các hoạt động về tài chính.
Dòng tiền của công ty trong kỳ vừa qua có xu hướng tăng, với mức dòng tiền thuần từ số âm đã bắt đầu chuyển thành dương. Điều này là bởi vì lúc này dòng tiền từ hoạt động kinh doanh giảm ít hơn dòng tiền từ các hoạt động tài chính trong kỳ vừa qua, giúp cho dòng tiền dương, và đây cũng không được coi là một dấu hiệu tích cực đối với DN.
Tính thanh khoản của công ty hiện nay đang nhỏ hơn 1.5, điều này cho thấy khả năng thanh toán ngắn hạn của công ty đạt mức khá thấp so với mặt bằng chung của các lĩnh vực chung của DN và chỉ số này hiện tại cũng không nằm trong mức an toàn, DN có rủi ro trong việc thanh toán khi các khoản nợ ngắn đáo hạn.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động.
Biên lợi nhuận gộp của DN tăng so với kỳ trước đó, đạt 27% trong kỳ vừa qua và với mức chỉ số này, công ty có tỷ suất LNG ở mức cạnh tranh cao. Tuy nhiên, họ vẫn chưa thể chủ động được kênh phân phối của riêng mình.
Doanh nghiệp chủ yếu kiếm được lợi nhuận từ các chính sách hoạt động kinh doanh mình, và nguồn lợi nhuận từ hoạt động này đang có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua, chỉ số này tăng cho thấy DN ngày càng kinh doanh hiệu quả hơn, có sự cải thiện và tăng trưởng qua các kỳ.
Chúng ta thấy được DN có ROE tăng trong kỳ vừa qua là nhờ vào việc lợi nhuận tăng trưởng trong khoảng thời gian này. Điều này vô cùng tích cực bởi vì doanh nghiệp đã có thể mang về được nhiều lợi nhuận cho chủ sở hữu dựa vào năng lực bên trong của họ.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
Với mức chỉ số ROE như hiện nay, DN đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn. ROA đóng vai trò quan trọng giúp tăng trưởng ROE, hiệu suất sử dụng tài sản của DN ngày càng tốt hơn, ngày càng kiếm được lợi nhuận từ nguồn tài sản đó và nó chính là sự tăng trưởng từ nguồn lực bên trong của chính DN.
4. Cơ cấu tài sản
Trong kỳ vừa qua, khoản mục Tài sản cố định và Tổng hàng tồn kho chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản.
Trong kỳ vừa qua, 2 khoản mục này đều có xu hướng giảm với lần lượt là giảm 11% đối với khoản mục TSCĐ và giảm 1% với khoản phải thu ngắn hạn.
Nợ/TTS của doanh nghiệp giảm 5% so với kỳ trước đó và chỉ số hiện tại đang nằm trong mức an toàn. Công ty được đảm bảo khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao, DN không gặp bất kỳ vấn đề gì đối với nợ dài hạn.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh nghiệp tăng trưởng 2% so với kỳ trước đó, đây là mức tăng trưởng không đáng kể và không thể hiện được sự tăng trưởng, phát triển bền vững của DN qua các kỳ.
Lợi nhuận sau thuế của công ty mẹ tăng trưởng 52% so với năm ngoái, và DN đang duy trì được một xu hướng lợi nhuận tăng trưởng mạnh qua các kỳ kế toán.
6. Phân tích ngành nghề
SLS nằm trong Top 10% công ty có điểm số cao nhất.
Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời vượt trội. Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực. Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành tuy nhiên sức mạnh đặt giá tốt.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Một số bài phân tích trước đây:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Sữa Việt Nam (VNM) Quý 4/2021:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tổng công ty Tín Nghĩa (TID) Quý 4/2021: http://danketoan.com/threads/phan-t...tong-cong-ty-tin-nghia-tid-quy-4-2021.286225/
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Nông sản Thực phẩm Quảng Ngãi (APF) Quý 4/2021: http://danketoan.com/threads/phan-t...n-thuc-pham-quang-ngai-apf-quy-4-2021.286253/
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Đầu tư phát triển thực phẩm Hồng Hà (HSL) Quý 4/2021:
danketoan.com
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Xuất nhập khẩu Thủy sản Sài Gòn (SSN) Quý 4/2021:
danketoan.com
Trong kỳ vừa qua, công ty sống bằng nguồn tiền từ các hoạt động kinh doanh và sử dụng khoản tiền này để chi trả tiền cho các hoạt động về tài chính.
Dòng tiền của công ty trong kỳ vừa qua có xu hướng tăng, với mức dòng tiền thuần từ số âm đã bắt đầu chuyển thành dương. Điều này là bởi vì lúc này dòng tiền từ hoạt động kinh doanh giảm ít hơn dòng tiền từ các hoạt động tài chính trong kỳ vừa qua, giúp cho dòng tiền dương, và đây cũng không được coi là một dấu hiệu tích cực đối với DN.
Tính thanh khoản của công ty hiện nay đang nhỏ hơn 1.5, điều này cho thấy khả năng thanh toán ngắn hạn của công ty đạt mức khá thấp so với mặt bằng chung của các lĩnh vực chung của DN và chỉ số này hiện tại cũng không nằm trong mức an toàn, DN có rủi ro trong việc thanh toán khi các khoản nợ ngắn đáo hạn.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động.
Biên lợi nhuận gộp của DN tăng so với kỳ trước đó, đạt 27% trong kỳ vừa qua và với mức chỉ số này, công ty có tỷ suất LNG ở mức cạnh tranh cao. Tuy nhiên, họ vẫn chưa thể chủ động được kênh phân phối của riêng mình.
Doanh nghiệp chủ yếu kiếm được lợi nhuận từ các chính sách hoạt động kinh doanh mình, và nguồn lợi nhuận từ hoạt động này đang có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua, chỉ số này tăng cho thấy DN ngày càng kinh doanh hiệu quả hơn, có sự cải thiện và tăng trưởng qua các kỳ.
Chúng ta thấy được DN có ROE tăng trong kỳ vừa qua là nhờ vào việc lợi nhuận tăng trưởng trong khoảng thời gian này. Điều này vô cùng tích cực bởi vì doanh nghiệp đã có thể mang về được nhiều lợi nhuận cho chủ sở hữu dựa vào năng lực bên trong của họ.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
Với mức chỉ số ROE như hiện nay, DN đủ để thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn. ROA đóng vai trò quan trọng giúp tăng trưởng ROE, hiệu suất sử dụng tài sản của DN ngày càng tốt hơn, ngày càng kiếm được lợi nhuận từ nguồn tài sản đó và nó chính là sự tăng trưởng từ nguồn lực bên trong của chính DN.
4. Cơ cấu tài sản
Trong kỳ vừa qua, khoản mục Tài sản cố định và Tổng hàng tồn kho chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản.
Trong kỳ vừa qua, 2 khoản mục này đều có xu hướng giảm với lần lượt là giảm 11% đối với khoản mục TSCĐ và giảm 1% với khoản phải thu ngắn hạn.
Nợ/TTS của doanh nghiệp giảm 5% so với kỳ trước đó và chỉ số hiện tại đang nằm trong mức an toàn. Công ty được đảm bảo khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao, DN không gặp bất kỳ vấn đề gì đối với nợ dài hạn.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh nghiệp tăng trưởng 2% so với kỳ trước đó, đây là mức tăng trưởng không đáng kể và không thể hiện được sự tăng trưởng, phát triển bền vững của DN qua các kỳ.
Lợi nhuận sau thuế của công ty mẹ tăng trưởng 52% so với năm ngoái, và DN đang duy trì được một xu hướng lợi nhuận tăng trưởng mạnh qua các kỳ kế toán.
6. Phân tích ngành nghề
SLS nằm trong Top 10% công ty có điểm số cao nhất.
Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời vượt trội. Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực. Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành tuy nhiên sức mạnh đặt giá tốt.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Một số bài phân tích trước đây:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Sữa Việt Nam (VNM) Quý 4/2021:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tổng công ty Tín Nghĩa (TID) Quý 4/2021: http://danketoan.com/threads/phan-t...tong-cong-ty-tin-nghia-tid-quy-4-2021.286225/
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Nông sản Thực phẩm Quảng Ngãi (APF) Quý 4/2021: http://danketoan.com/threads/phan-t...n-thuc-pham-quang-ngai-apf-quy-4-2021.286253/
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Đầu tư phát triển thực phẩm Hồng Hà (HSL) Quý 4/2021:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Đầu tư phát triển thực phẩm Hồng Hà (HSL) Quý 4/2021
1. Quản lý vốn Trong kỳ vừa qua doanh nghiệp sống nhờ dòng tiền từ hoạt động tài chính và họ sử dụng nguồn tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh và đầu tư của họ. Dòng tiền thuần của công ty có xu hướng giảm so với cùng kỳ năm ngoái, lí do là các hoạt động kinh doanh chính của DN...
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Xuất nhập khẩu Thủy sản Sài Gòn (SSN) Quý 4/2021
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ các hoạt động đầu tư, và DN sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh và các hoạt động tài chính của họ. Ở thời điểm hiện tại, dòng tiền thuần của doanh nghiệp đang có xu hướng không có sự thay đổi và đạt mức âm trong...
