1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính và hoạt động đầu tư, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh của DN trong kỳ vừa qua.
Dòng tiền thuần của DN có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Tuy nhiên, đây không được coi là một điều qua tích cực đối với DN bởi vì việc DN đã không kiếm được tiền từ HĐKD, thay vào đó 2 hoạt động kia lại là nguồn tiền chính của DN ở kỳ hiện tại, và họ chi trả cho các HĐKD trong khoảng thời gian này.
Tính thanh khoản của DN ở kỳ hiện tại lớn hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức tốt so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn mà không gặp vấn đề gì về tình hình tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của DN có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Ở kỳ hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở cực kỳ hấp dẫn nhà đầu tư so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có thể chủ động được các kênh phân phối của họ trong khoảng thời điểm này.
Lợi nhuận của DN trong kỳ vừa qua chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh chính của họ. Điều này cho thấy DN rất tập trung vào các hoạt động cốt lõi của họ. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, họ cần phải cải thiện các chính sách kinh doanh của mình sao cho hiệu quả hơn so với trước đây. Đó cũng là cách giúp cho DN tăng trưởng lâu dài và bền vững.
Lợi nhuận từ HĐKD của DN ở kỳ hiện tại tăng trưởng rất mạnh so với kỳ trước đó.
ROE của DN có xu hướng tăng mạnh là do doanh nghiệp đã kiếm được nhiều lợi nhuận hơn ở thời điểm hiện tại.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của DN ở thời điểm hiện tại có thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL khá ấn tượng.
Việc ROE có xu hướng tăng nhẹ trong kỳ vừa qua là do hiệu suất sử dụng tài (ROA) của doanh nghiệp có xu hướng tăng ở thời điểm hiện tại. Doanh nghiệp kiếm được nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình, đây là cách giúp DN tăng trưởng lâu dài.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất của DN trong kỳ hiện tại là Đầu tư ngắn hạn và Tiền và các khoản tương đương tiền. Với đầu tư ngắn hạn, khoản mục này có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể so với mặt bằng chung của ngành. Còn Tiền và tương đương tiền thể hiện xu hướng ngược lại trong cùng khoảng thời gian này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng giảm so với kỳ trước đó. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư tham gia vào góp vốn.
Lợi nhuận sau thuế của DN có xu hướng tăng trưởng 655% ở kỳ hiện tại. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của DN qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng.
6. Phân tích ngành nghề
L14 nằm trong Top 5% công ty có điểm số D-rating cao nhất.
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời vượt trội. Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực. Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức chưa hấp dẫn.
Doanh nghiệp có quản trị và tính minh bạch khá tốt. Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán tương đối an toàn.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính và hoạt động đầu tư, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh của DN trong kỳ vừa qua.
Dòng tiền thuần của DN có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Tuy nhiên, đây không được coi là một điều qua tích cực đối với DN bởi vì việc DN đã không kiếm được tiền từ HĐKD, thay vào đó 2 hoạt động kia lại là nguồn tiền chính của DN ở kỳ hiện tại, và họ chi trả cho các HĐKD trong khoảng thời gian này.
Tính thanh khoản của DN ở kỳ hiện tại lớn hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức tốt so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn mà không gặp vấn đề gì về tình hình tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của DN có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Ở kỳ hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở cực kỳ hấp dẫn nhà đầu tư so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có thể chủ động được các kênh phân phối của họ trong khoảng thời điểm này.
Lợi nhuận của DN trong kỳ vừa qua chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh chính của họ. Điều này cho thấy DN rất tập trung vào các hoạt động cốt lõi của họ. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, họ cần phải cải thiện các chính sách kinh doanh của mình sao cho hiệu quả hơn so với trước đây. Đó cũng là cách giúp cho DN tăng trưởng lâu dài và bền vững.
Lợi nhuận từ HĐKD của DN ở kỳ hiện tại tăng trưởng rất mạnh so với kỳ trước đó.
ROE của DN có xu hướng tăng mạnh là do doanh nghiệp đã kiếm được nhiều lợi nhuận hơn ở thời điểm hiện tại.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của DN ở thời điểm hiện tại có thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL khá ấn tượng.
Việc ROE có xu hướng tăng nhẹ trong kỳ vừa qua là do hiệu suất sử dụng tài (ROA) của doanh nghiệp có xu hướng tăng ở thời điểm hiện tại. Doanh nghiệp kiếm được nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình, đây là cách giúp DN tăng trưởng lâu dài.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất của DN trong kỳ hiện tại là Đầu tư ngắn hạn và Tiền và các khoản tương đương tiền. Với đầu tư ngắn hạn, khoản mục này có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể so với mặt bằng chung của ngành. Còn Tiền và tương đương tiền thể hiện xu hướng ngược lại trong cùng khoảng thời gian này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng giảm so với kỳ trước đó. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp đảm bảo được các khoản nợ dài hạn bằng mức tài sản cao.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư tham gia vào góp vốn.
Lợi nhuận sau thuế của DN có xu hướng tăng trưởng 655% ở kỳ hiện tại. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của DN qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng.
6. Phân tích ngành nghề
L14 nằm trong Top 5% công ty có điểm số D-rating cao nhất.
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có khả năng sinh lời vượt trội. Hầu hết các chỉ tiêu sinh lời đều ở mức tích cực. Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức chưa hấp dẫn.
Doanh nghiệp có quản trị và tính minh bạch khá tốt. Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán tương đối an toàn.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
