1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng là nhờ vào doanh nghiệp kiếm được tiền từ các hoạt động tài chính thay vì phải chi trả như trong kỳ trước đó.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đang cao hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức an toàn, họ có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn mà không gặp bất kỳ các vấn đề gì về tình hình tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức cực kỳ hấp dẫn được các nhà đầu tư tham gia vào góp vốn. Họ có thể chủ động được kênh phân phối của riêng mình mới tỷ suất LN gộp cao như vậy.
Lợi nhuận mà doanh nghiệp kiếm được chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh mà có, điều này phản ánh rằng doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh chính của mình. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, họ cần phải cải thiện và phát triển các chính sách kinh doanh sao cho hiệu quả hơn so với cùng kỳ năm ngoái. Đây cũng được coi là cách giúp DN tăng trưởng và phát triển bền vững.
Lợi nhuận doanh nghiệp kiếm được từ hoạt động kinh doanh có xu hướng giảm nhẹ trong kỳ vừa qua.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng tăng ở kỳ hiện tại là do doanh nghiệp đã kiếm nâng mức đòn bẩy tài chính của mình so với cùng kỳ năm ngoái.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại không thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với một TSSL khá khiêm tốn.
Việc ROE có xu hướng giảm nhẹ ở kỳ hiện tại là do doanh nghiệp đã giảm đi mức đòn bẩy của doanh nghiệp trong khoảng thời gian này. Đây được coi là điều tốt bởi vì một DN không nên quá lạm dụng đòn bẩy tài chính để tăng ROE, nếu không sẽ có nguy cơ gặp nhiều vấn đề về nợ.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản ở kỳ hiện tại là Phải thu ngắn hạn và Phải thu dài hạn. Với Phải thu ngắn hạn, khoản mục này có xu hướng giảm nhẹ so với cùng kỳ năm trước, còn Phải thu dài hạn thể hiện một xu hướng ngược lại trong cùng khoảng thời điểm này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức không an toàn so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp cần phải thận trọng với các khoản nợ dài hạn của mình.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm khá đáng kể so với kỳ trước đó. Điều này cho thấy doanh nghiệp đang gặp các vấn đề về tăng trưởng doanh thu, cần phải khắc phục ngay.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại giảm 24%. Xu hướng tăng trưởng của doanh nghiệp qua các kỳ hiện đang là xu hướng giảm.
6. Phân tích ngành nghề
KSB có điểm số nằm ở nhóm trung bình. KSB cao hơn so với bình quân toàn thị trường.
Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức chưa hấp dẫn nhưng thực hiện tốt các nghĩa vụ và lợi ích với cổ đông.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật nhưng có những rủi ro trong giao dịch và biến động giá cổ phiếu mà nhà đầu tư cần lưu ý.
Doanh nghiệp có dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tập đoàn Masan (MSN) Quý 1/2022:
danketoan.com
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tập đoàn KIDO (KDC) Quý 1/2022:
danketoan.com
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng là nhờ vào doanh nghiệp kiếm được tiền từ các hoạt động tài chính thay vì phải chi trả như trong kỳ trước đó.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đang cao hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức an toàn, họ có thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn mà không gặp bất kỳ các vấn đề gì về tình hình tài chính.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức cực kỳ hấp dẫn được các nhà đầu tư tham gia vào góp vốn. Họ có thể chủ động được kênh phân phối của riêng mình mới tỷ suất LN gộp cao như vậy.
Lợi nhuận mà doanh nghiệp kiếm được chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh mà có, điều này phản ánh rằng doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh chính của mình. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, họ cần phải cải thiện và phát triển các chính sách kinh doanh sao cho hiệu quả hơn so với cùng kỳ năm ngoái. Đây cũng được coi là cách giúp DN tăng trưởng và phát triển bền vững.
Lợi nhuận doanh nghiệp kiếm được từ hoạt động kinh doanh có xu hướng giảm nhẹ trong kỳ vừa qua.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng tăng ở kỳ hiện tại là do doanh nghiệp đã kiếm nâng mức đòn bẩy tài chính của mình so với cùng kỳ năm ngoái.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại không thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với một TSSL khá khiêm tốn.
Việc ROE có xu hướng giảm nhẹ ở kỳ hiện tại là do doanh nghiệp đã giảm đi mức đòn bẩy của doanh nghiệp trong khoảng thời gian này. Đây được coi là điều tốt bởi vì một DN không nên quá lạm dụng đòn bẩy tài chính để tăng ROE, nếu không sẽ có nguy cơ gặp nhiều vấn đề về nợ.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản ở kỳ hiện tại là Phải thu ngắn hạn và Phải thu dài hạn. Với Phải thu ngắn hạn, khoản mục này có xu hướng giảm nhẹ so với cùng kỳ năm trước, còn Phải thu dài hạn thể hiện một xu hướng ngược lại trong cùng khoảng thời điểm này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức không an toàn so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp cần phải thận trọng với các khoản nợ dài hạn của mình.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm khá đáng kể so với kỳ trước đó. Điều này cho thấy doanh nghiệp đang gặp các vấn đề về tăng trưởng doanh thu, cần phải khắc phục ngay.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại giảm 24%. Xu hướng tăng trưởng của doanh nghiệp qua các kỳ hiện đang là xu hướng giảm.
6. Phân tích ngành nghề
KSB có điểm số nằm ở nhóm trung bình. KSB cao hơn so với bình quân toàn thị trường.
Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức chưa hấp dẫn nhưng thực hiện tốt các nghĩa vụ và lợi ích với cổ đông.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật nhưng có những rủi ro trong giao dịch và biến động giá cổ phiếu mà nhà đầu tư cần lưu ý.
Doanh nghiệp có dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tập đoàn Masan (MSN) Quý 1/2022:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tập đoàn Masan (MSN) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính và một ít từ các hoạt động đầu tư, họ sử dụng nguồn tiền này để chi trả cho các hoạt động kinh doanh. Dòng tiền thuần của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm là do dòng tiền chi trả cho các hoạt động đầu tư...
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Tập đoàn KIDO (KDC) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư trong thời gian qua. Dòng tiền thuần của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng giảm bởi vì doanh nghiệp phải chi trả tiền cho các hoạt...
