1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính trong khoảng thời gian này.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua nhờ vào việc số tiền kiếm được từ hoạt động kinh doanh của DN có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể so với kỳ trước đó.
Tính thanh khoản của DN hiện đang dưới 1. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức rất thấp so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp không thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn. Hiện tại DN đang có dấu hiệu lấy nguồn vốn lưu động của mình để nuôi dài.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của DN có xu hướng không đổi trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức hấp dẫn các nhà đầu tư so với mặt bằng chung của ngành. Tuy nhiên, doanh nghiệp vẫn chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng họ.
Lợi nhuận của DN kiếm được trong kỳ hiện tại chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh của họ và 1 phần đến từ các hoạt động của công ty liên kết kinh doanh. Điều này cho thấy DN vẫn rất tập trung vào các hoạt động cốt lõi của mình, và có thêm 1 số hoạt động đầu tư bên ngoài. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng lợi nhuận lâu dài và bền vững, họ cần phải cải thiện và phát triển các chính sách kinh doanh của mình sao cho hiệu quả hơn so với trước đây.
Lợi nhuận từ các hoạt động kinh doanh của DN có xu hướng tăng so với kỳ trước đó.
ROE của DN có xu hướng tăng là nhờ vào việc doanh nghiệp kiếm được nhiều lợi nhuận hơn so với cùng kỳ năm ngoái.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại không thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL khá thấp.
Việc ROE có xu hướng tăng trưởng trong kỳ vừa qua là do hiệu suất sử dụng tài sản của doanh nghiệp (ROA) có sự cải thiện. Doanh nghiệp đã kiếm được nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình. Đây là cách giúp DN tăng trưởng lâu dài và bền vững.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại là Tài sản cố định và Khoản đầu tư tài chính dài hạn. Với Tài sản cố định, khoản mục này có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua, còn Khoản đầu tư tài chính ngắn hạn thể hiện xu hướng ngược lại trong khoảng thời điểm này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng không đổi so với trước đó. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn. Doanh nghiệp đảm bảo được các khoản nợ dài hạn của mình bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản tài sản cố định. Tuy nhiên, khi so với mức khấu hao trong cũng khoảng thời gian này, mức chi đầu tư của DN vẫn còn nằm ở mức khá thấp so với chi phí được trích từng năm.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của DN có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Với mức tăng trưởng này, DN đủ thu hút được các nhà đầu tư tham gia vào góp vốn.
Lợi nhuận sau thuế của DN có xu hướng 83% ở kỳ hiện tại. Xu hướng tăng trưởng LN doanh nghiệp qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng.
6. Phân tích ngành nghề
GMD nằm trong Top 10% công ty có điểm số cao nhất. GMD cao hơn so với bình quân toàn thị trường.
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh. Tăng trưởng tài sản nhanh.
Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp có dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính trong khoảng thời gian này.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua nhờ vào việc số tiền kiếm được từ hoạt động kinh doanh của DN có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể so với kỳ trước đó.
Tính thanh khoản của DN hiện đang dưới 1. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức rất thấp so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp không thể chi trả được các khoản nợ ngắn khi chúng đáo hạn. Hiện tại DN đang có dấu hiệu lấy nguồn vốn lưu động của mình để nuôi dài.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của DN có xu hướng không đổi trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức hấp dẫn các nhà đầu tư so với mặt bằng chung của ngành. Tuy nhiên, doanh nghiệp vẫn chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng họ.
Lợi nhuận của DN kiếm được trong kỳ hiện tại chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh của họ và 1 phần đến từ các hoạt động của công ty liên kết kinh doanh. Điều này cho thấy DN vẫn rất tập trung vào các hoạt động cốt lõi của mình, và có thêm 1 số hoạt động đầu tư bên ngoài. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng lợi nhuận lâu dài và bền vững, họ cần phải cải thiện và phát triển các chính sách kinh doanh của mình sao cho hiệu quả hơn so với trước đây.
Lợi nhuận từ các hoạt động kinh doanh của DN có xu hướng tăng so với kỳ trước đó.
ROE của DN có xu hướng tăng là nhờ vào việc doanh nghiệp kiếm được nhiều lợi nhuận hơn so với cùng kỳ năm ngoái.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở thời điểm hiện tại không thể thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL khá thấp.
Việc ROE có xu hướng tăng trưởng trong kỳ vừa qua là do hiệu suất sử dụng tài sản của doanh nghiệp (ROA) có sự cải thiện. Doanh nghiệp đã kiếm được nhiều lợi nhuận hơn từ nguồn tài sản của mình. Đây là cách giúp DN tăng trưởng lâu dài và bền vững.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại là Tài sản cố định và Khoản đầu tư tài chính dài hạn. Với Tài sản cố định, khoản mục này có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua, còn Khoản đầu tư tài chính ngắn hạn thể hiện xu hướng ngược lại trong khoảng thời điểm này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng không đổi so với trước đó. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức an toàn. Doanh nghiệp đảm bảo được các khoản nợ dài hạn của mình bằng mức tài sản cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản tài sản cố định. Tuy nhiên, khi so với mức khấu hao trong cũng khoảng thời gian này, mức chi đầu tư của DN vẫn còn nằm ở mức khá thấp so với chi phí được trích từng năm.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của DN có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Với mức tăng trưởng này, DN đủ thu hút được các nhà đầu tư tham gia vào góp vốn.
Lợi nhuận sau thuế của DN có xu hướng 83% ở kỳ hiện tại. Xu hướng tăng trưởng LN doanh nghiệp qua các kỳ hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng.
6. Phân tích ngành nghề
GMD nằm trong Top 10% công ty có điểm số cao nhất. GMD cao hơn so với bình quân toàn thị trường.
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh. Tăng trưởng tài sản nhanh.
Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp có dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
