1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính trong khoảng thời gian này.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng không đổi so với kỳ trước đó. Tuy nhiên đây vẫn được coi là điều tích cực vì doanh nghiệp kiếm được nhiều tiền từ hoạt động kinh doanh và chi trả cũng nhiều hơn so với kỳ trước đó.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp trong kỳ hiện tại đang thấp hơn 2.5 khá nhiều. Với chỉ số như hiện tại, doanh nghiệp có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ có thể chi trả được các khoản nợ ngắn hạn tuy nhiên sẽ đôi lúc gặp rất nhiều các vấn đề về tài chính, trong những kỳ trước đó, doanh nghiệp thậm chí còn đang sử dụng nguồn vốn lưu động để đi đầu tư dài hạn.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình trong thời gian qua.
Lợi nhuận doanh nghiệp kiếm được trong kỳ vừa qua chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh của DN. Điều này cho thấy doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh của họ. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng lợi nhuận, họ cần phải cải thiện các chính sách kinh doanh sao cho hiệu quả và tối ưu, mang nhiều lợi nhuận hơn so với kỳ trước đó. Đây là cách giúp DN tăng trưởng lâu dài và bền vững.
Lợi nhuận của doanh nghiệp từ HĐKD có xu hướng tăng khá đáng kể so với cùng kỳ năm ngoái.
ROE của doanh nghiệp tăng trong kỳ vừa qua là nhờ doanh nghiệp đã kiếm được nhiều lợi nhuận hơn trong khoảng thời điểm này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đủ để thu hút được các quỹ đầu tư vào góp vốn với một TSSL khá ấn tượng.
Việc ROE của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua là do hiệu suất sử dụng tài sản của họ (ROA) của doanh nghiệp ở thời điểm này có xu hướng tăng trưởng so với trước đó. Điều này có nghĩa là doanh nghiệp đã kiếm về nhiều lợi nhuận hơn từ chính tài sản của mình, đây cũng được coi là nguồn lực từ bên trong của doanh nghiệp.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất của doanh nghiệp trong danh mục tài sản ở kỳ hiện tại là Tài sản cố định và Tổng hàng tồn kho. Với chỉ số Tài sản cố định, khoản mục này có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua, còn Tổng hàng tồn kho thể hiện xu hướng ngược lại trong cùng khoảng thời điểm trên.
Nợ/TTS của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm nhẹ. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức không an toàn. Doanh nghiệp có khoản tài sản được tài trợ bằng các khoản nợ khá cao.
Trong 3 năm gần nhất, Doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản TSCĐ. Tuy nhiên khi so sánh với mức khấu hao trong cùng khoảng thời điểm này, mức chi đầu tư của DN hiện đang ở mức khá thấp, thậm chí không qua đáng kể so với chi phí đã trích ở các năm.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng tăng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này thu hút được các NĐT tham gia vào góp vốn.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại tăng 192% so với cùng kỳ năm ngoái. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của DN hiện đang là xu hướng tăng qua các kỳ.
6. Phân tích ngành nghề
NDT có điểm số nằm ở nhóm trung bình.
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành tuy nhiên tốc độ tăng trưởng có dấu hiệu chậm lại. Tăng trưởng vốn chủ sở hữu nhanh.
Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán chưa thật sự vững mạnh nhưng dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Đầu tư và Phát triển Đức Quân (FTM) Quý 1/2022:
danketoan.com
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Damsan (ADS) Quý 1/2022:
danketoan.com
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư và tài chính trong khoảng thời gian này.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng không đổi so với kỳ trước đó. Tuy nhiên đây vẫn được coi là điều tích cực vì doanh nghiệp kiếm được nhiều tiền từ hoạt động kinh doanh và chi trả cũng nhiều hơn so với kỳ trước đó.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp trong kỳ hiện tại đang thấp hơn 2.5 khá nhiều. Với chỉ số như hiện tại, doanh nghiệp có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ có thể chi trả được các khoản nợ ngắn hạn tuy nhiên sẽ đôi lúc gặp rất nhiều các vấn đề về tài chính, trong những kỳ trước đó, doanh nghiệp thậm chí còn đang sử dụng nguồn vốn lưu động để đi đầu tư dài hạn.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp chưa thể chủ động được các kênh phân phối của riêng mình trong thời gian qua.
Lợi nhuận doanh nghiệp kiếm được trong kỳ vừa qua chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh của DN. Điều này cho thấy doanh nghiệp rất tập trung vào các hoạt động kinh doanh của họ. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng lợi nhuận, họ cần phải cải thiện các chính sách kinh doanh sao cho hiệu quả và tối ưu, mang nhiều lợi nhuận hơn so với kỳ trước đó. Đây là cách giúp DN tăng trưởng lâu dài và bền vững.
Lợi nhuận của doanh nghiệp từ HĐKD có xu hướng tăng khá đáng kể so với cùng kỳ năm ngoái.
ROE của doanh nghiệp tăng trong kỳ vừa qua là nhờ doanh nghiệp đã kiếm được nhiều lợi nhuận hơn trong khoảng thời điểm này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại đủ để thu hút được các quỹ đầu tư vào góp vốn với một TSSL khá ấn tượng.
Việc ROE của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua là do hiệu suất sử dụng tài sản của họ (ROA) của doanh nghiệp ở thời điểm này có xu hướng tăng trưởng so với trước đó. Điều này có nghĩa là doanh nghiệp đã kiếm về nhiều lợi nhuận hơn từ chính tài sản của mình, đây cũng được coi là nguồn lực từ bên trong của doanh nghiệp.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất của doanh nghiệp trong danh mục tài sản ở kỳ hiện tại là Tài sản cố định và Tổng hàng tồn kho. Với chỉ số Tài sản cố định, khoản mục này có xu hướng giảm trong kỳ vừa qua, còn Tổng hàng tồn kho thể hiện xu hướng ngược lại trong cùng khoảng thời điểm trên.
Nợ/TTS của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua có xu hướng giảm nhẹ. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức không an toàn. Doanh nghiệp có khoản tài sản được tài trợ bằng các khoản nợ khá cao.
Trong 3 năm gần nhất, Doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản TSCĐ. Tuy nhiên khi so sánh với mức khấu hao trong cùng khoảng thời điểm này, mức chi đầu tư của DN hiện đang ở mức khá thấp, thậm chí không qua đáng kể so với chi phí đã trích ở các năm.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại có xu hướng tăng khá đáng kể trong kỳ vừa qua. Mức tăng trưởng này thu hút được các NĐT tham gia vào góp vốn.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp ở kỳ hiện tại tăng 192% so với cùng kỳ năm ngoái. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của DN hiện đang là xu hướng tăng qua các kỳ.
6. Phân tích ngành nghề
NDT có điểm số nằm ở nhóm trung bình.
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành tuy nhiên tốc độ tăng trưởng có dấu hiệu chậm lại. Tăng trưởng vốn chủ sở hữu nhanh.
Doanh nghiệp có mức sinh lời cao hơn bình quân ngành ở đa phần các tiêu chí.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức hợp lý.
Doanh nghiệp có thị phần và quy mô nhỏ trong ngành.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán chưa thật sự vững mạnh nhưng dòng tiền tương đối lành mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Đầu tư và Phát triển Đức Quân (FTM) Quý 1/2022:
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Đầu tư và Phát triển Đức Quân (FTM) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư trong khoảng thời gian này. Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng không đáng kể trong kỳ vừa qua, doanh nghiệp đã kiếm được nhiều tiền hơn từ hoạt...
Phân tích báo cáo tài chính CTCP Damsan (ADS) Quý 1/2022
1. Quản lý vốn Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động kinh doanh và hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư trong khoảng thời gian này. Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua nhờ vào việc doanh nghiệp đã mang về...
