1. Quản lý vốn
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư và kinh doanh trong khoảng thời gian qua.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua, tuy nhiên cơ cấu dòng tiền có xu hướng thay đổi theo hướng tiêu cực bởi vì số tiền kiếm được từ hoạt động kinh doanh có xu hướng giảm mạnh, đồng thời số tiền chi trả cho các hoạt động đầu tư cũng giảm theo trong khoảng thời gian qua.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua thấp hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có thể chi trả được các khoản nợ khi chúng đáo hạn, tuy nhiên đôi lúc họ sẽ gặp một số vấn đề về tình hình tài chính sau khi chi trả xong các khoản nợ này.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của DN có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ vẫn chưa thể chủ động được các kênh phân phối của mình ở thời điểm này.
Lợi nhuận của doanh nghiệp kiếm được trong kỳ vừa qua chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh của DN. Điều này cho thấy DN rất tập trung vào các hoạt động cốt lõi của mình. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, họ cần phải cải thiện và phát triển các chính sách kinh doanh sao cho hiệu quả hơn so với trước kia. Đây là cách giúp DN tăng trưởng một cách lâu dài và bền vững.
Lợi nhuận của doanh nghiệp có xu hướng tăng rất mạnh so với kỳ trước đó.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua là do doanh nghiệp sử dụng mức đòn bẩy tài chính của mình lớn trong khoảng thời điểm này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp hiện đang thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL rất ấn tượng.
Việc ROE có xu hướng tăng mạnh trong kỳ vừa qua là nhờ vào việc doanh nghiệp sử dụng đòn bẩy tài chính. Điều này có thể đặt doanh nghiệp vào tình trạng tài chính báo động khi doanh nghiệp không thể chi trả được các khoản nợ của mình, rất ít công ty sử dụng nợ để nâng mức ROE, vì vậy doanh nghiệp cần có các chính sách khác để thay đổi việc sử dụng đòn bẩy.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của DN ở kỳ vừa qua là Tổng hàng tồn kho và Phải thu ngắn hạn. Với Tổng hàng tồn kho, khoản mục này có xu hướng tăng so với kỳ trước đó, còn Phải thu ngắn hạn thể hiện xu hướng ngược lại trong khoảng thời điểm này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng không đổi so với kỳ trước đó. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức không an toàn. Cảnh báo hiện tại doanh nghiệp đang có mức tài sản được tài trợ bằng mức nợ dài hạn cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản Tài sản cố định. Khi so sánh với mức khấu hao trong cùng khoảng thời gian, mức chi đầu tư nằm ở con số rất đáng kể so với chi phí được trích.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của DN có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể trong kỳ vừa qua, mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia góp vốn vào doanh nghiệp.
Lợi nhuận sau thuế của DN ở kỳ hiện tại tằng 2977% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của DN hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng.
6. Phân tích ngành nghề
FRT nằm trong Top 10% công ty có điểm số cao nhất. FRT cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức chưa hấp dẫn nhưng thực hiện tốt các nghĩa vụ và lợi ích với cổ đông.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật nhưng có những rủi ro trong giao dịch và biến động giá cổ phiếu mà nhà đầu tư cần lưu ý.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán chưa thật sự vững mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
Trong kỳ, công ty sống bằng nguồn tiền từ hoạt động tài chính, họ sử dụng số tiền này để chi trả cho các hoạt động đầu tư và kinh doanh trong khoảng thời gian qua.
Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua, tuy nhiên cơ cấu dòng tiền có xu hướng thay đổi theo hướng tiêu cực bởi vì số tiền kiếm được từ hoạt động kinh doanh có xu hướng giảm mạnh, đồng thời số tiền chi trả cho các hoạt động đầu tư cũng giảm theo trong khoảng thời gian qua.
Tính thanh khoản của doanh nghiệp trong kỳ vừa qua thấp hơn 2.5. Với chỉ số như hiện tại, DN có tính thanh khoản nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Doanh nghiệp có thể chi trả được các khoản nợ khi chúng đáo hạn, tuy nhiên đôi lúc họ sẽ gặp một số vấn đề về tình hình tài chính sau khi chi trả xong các khoản nợ này.
2. Kiểm soát hiệu quả hoạt động
Biên lãi gộp của DN có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua. Với chỉ số như hiện tại, DN có TSLN gộp nằm ở mức trung bình so với mặt bằng chung của ngành. Họ vẫn chưa thể chủ động được các kênh phân phối của mình ở thời điểm này.
Lợi nhuận của doanh nghiệp kiếm được trong kỳ vừa qua chủ yếu đến từ các hoạt động kinh doanh của DN. Điều này cho thấy DN rất tập trung vào các hoạt động cốt lõi của mình. Nếu doanh nghiệp muốn tăng trưởng các khoản lợi nhuận, họ cần phải cải thiện và phát triển các chính sách kinh doanh sao cho hiệu quả hơn so với trước kia. Đây là cách giúp DN tăng trưởng một cách lâu dài và bền vững.
Lợi nhuận của doanh nghiệp có xu hướng tăng rất mạnh so với kỳ trước đó.
ROE của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong kỳ vừa qua là do doanh nghiệp sử dụng mức đòn bẩy tài chính của mình lớn trong khoảng thời điểm này.
3. Kiểm soát hiệu suất sử dụng tài sản
ROE của doanh nghiệp hiện đang thu hút được các quỹ đầu tư tham gia vào góp vốn với 1 TSSL rất ấn tượng.
Việc ROE có xu hướng tăng mạnh trong kỳ vừa qua là nhờ vào việc doanh nghiệp sử dụng đòn bẩy tài chính. Điều này có thể đặt doanh nghiệp vào tình trạng tài chính báo động khi doanh nghiệp không thể chi trả được các khoản nợ của mình, rất ít công ty sử dụng nợ để nâng mức ROE, vì vậy doanh nghiệp cần có các chính sách khác để thay đổi việc sử dụng đòn bẩy.
4. Cơ cấu tài sản
Khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong danh mục tài sản của DN ở kỳ vừa qua là Tổng hàng tồn kho và Phải thu ngắn hạn. Với Tổng hàng tồn kho, khoản mục này có xu hướng tăng so với kỳ trước đó, còn Phải thu ngắn hạn thể hiện xu hướng ngược lại trong khoảng thời điểm này.
Nợ/TTS của doanh nghiệp có xu hướng không đổi so với kỳ trước đó. Với chỉ số như hiện tại, DN có Nợ/TTS nằm ở mức không an toàn. Cảnh báo hiện tại doanh nghiệp đang có mức tài sản được tài trợ bằng mức nợ dài hạn cao.
Trong 3 năm gần nhất, doanh nghiệp có chi đầu tư cho các khoản Tài sản cố định. Khi so sánh với mức khấu hao trong cùng khoảng thời gian, mức chi đầu tư nằm ở con số rất đáng kể so với chi phí được trích.
5. Tăng trưởng bền vững
Doanh thu thuần của DN có xu hướng tăng trưởng khá đáng kể trong kỳ vừa qua, mức tăng trưởng này đủ để thu hút được các nhà đầu tư cùng tham gia góp vốn vào doanh nghiệp.
Lợi nhuận sau thuế của DN ở kỳ hiện tại tằng 2977% so với kỳ trước đó. Xu hướng tăng trưởng lợi nhuận của DN hiện đang là xu hướng tăng trưởng tăng.
6. Phân tích ngành nghề
FRT nằm trong Top 10% công ty có điểm số cao nhất. FRT cao hơn so với bình quân toàn thị trường
Tăng trưởng doanh thu của doanh nghiệp nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng lợi nhuận nhanh, cao hơn bình quân ngành. Tăng trưởng cả tài sản và vốn chủ sở hữu đều tích cực.
Doanh nghiệp có chính sách cổ tức chưa hấp dẫn nhưng thực hiện tốt các nghĩa vụ và lợi ích với cổ đông.
Doanh nghiệp tuân thủ tốt hoạt động công bố thông tin, quy tắc kế toán và quy định pháp luật nhưng có những rủi ro trong giao dịch và biến động giá cổ phiếu mà nhà đầu tư cần lưu ý.
Doanh nghiệp có đòn bẩy tài chính, khả năng thanh toán chưa thật sự vững mạnh.
(Bài phân tích chỉ là quan điểm cá nhân. Không phải khuyến nghị đầu tư. Chỉ mang tính chất tham khảo)
Nếu các anh chị muốn biết thêm về cách phân tích báo cáo tài chính hiệu quả và thực tế, thì khóa học này sẽ giúp anh chị giải quyết những vấn đề trên:
http://clevercfo.com/khoa-hoc-phan-tich-bao-cao-tai-chinh-online
