phân bổ HĐ GTGT đầu vào

cobehieukiph

New Member
Hội viên mới
Em chào a/c
E có một vấn đề mong a/c tư vấn giúp em ah
Công ty e chuyên thiết kế website, tên miền, hosting và thiết kế in ấn
- Thiết kế website là bên e tự thiết kế và hóa đơn đầu ra là không chịu thuế, ko có hóa đơn đầu vào.
- Tên miền và hosting bên e là đại lý của các nhà cung cấp khác.
+ Tên miền quốc tế và hosting thuế suất hóa đơn đầu vào và đầu ra là 10%
+ Còn tên miền Việt Nam hóa đơn đầu vào và đầu ra là không chịu thuế.

- Về in ấn: bên e cũng là đại lý của xưởng sản xuất. Khi xuất hóa đơn ra cho khách hàng như nào thì e lấy hóa đơn đầu vào mặt hàng xuất ra đó.
Vậy a/c cho e hỏi là
1>>Các hóa đơn đầu vào e kê khai vào chỉ tiêu hàng hóa, dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế và ko chịu thuế ...như vậy có đúng không ah?
2>> Bên e có phải làm bảng phân bổ thuế GTGT đầu vào không ah?
E thấy nếu phải làm bảng phân bổ thì các quý bên e đều phải nộp thuế GTGT vì thuế GTGT đầu vào bên e phải phân bổ cho cả doanh thu không chịu thuế là thiết kế website và tên miền Việt Nam chứ không được khấu trừ hết hóa đầu vào.
A/c trên diễn đàn có kinh nghiệm tư vấn giúp e với ah.
Em xin cảm ơn
 
Cty mình cũng bên IT, bên mình cũng có 2 loại đầu ra có VAT = 10 % và ko chịu thuế, mình báo cáo theo quý. Mình tính GTGT được khấu trừ theo tỷ lệ doanh thu bán ra chịu thuế và ko chịu thuế nhé bạn. Bạn phân bổ như vậy là đúng rồi nhé[/QUOTE]
 

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Kỹ thuật giải trình thanh tra BHXH

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top