Nhập vào 10%, xuất ra 5%, có sai không?

[soccon07]

Công ty em trong năm 2007 nhập kho 1 số hàng, thuế GTGT 10% nhưng đến khi viết hoá đơn đầu ra thì viết thuế có 5% thôi. Như vậy là sai quá rồi, năm nay em vào làm kiểm tra lại thì thấy vậy. Tình huống này em phải xử lý làm sao bay giờ?
Mong các anh chị trả lời góp ý giúp em
Sửa/Xóa nội dung

 

[suploxuhao]

Ðề: Thuế GTGT

Công ty em trong năm 2007 nhập kho 1 số hàng, thuế GTGT 10% nhưng đến khi viết hoá đơn đầu ra thì viết thuế có 5% thôi. Như vậy là sai quá rồi, năm nay em vào làm kiểm tra lại thì thấy vậy. Tình huống này em phải xử lý làm sao bay giờ?
Mong các anh chị trả lời góp ý giúp em
Sửa/Xóa nội dung

Cũng chưa hẳn là công ty em xuất sai thuế suất đâu em àh. E hãy xem trong thông tư 32/2007/TT-BTC, xác định chính xác mặt hàng DN đang kinh doanh có thuế suất là bao nhiêu?
Mặt hàng cty đang kinh doanh là j?
Trích TT32:

Đối với cơ sở kinh doanh bán hàng hoá, dịch vụ: Nếu thuế suất thuế GTGT ghi trên hoá đơn (đầu ra) cao hơn thuế suất đã được quy định tại các văn bản quy phạm pháp luật về thuế GTGT thì phải kê khai, nộp thuế GTGT theo thuế suất đã ghi trên hoá đơn; Nếu thuế suất thuế GTGT ghi trên hoá đơn thấp hơn thuế suất đã được quy định tại các văn bản quy phạm pháp luật về thuế GTGT thì phải kê khai, nộp thuế GTGT theo thuế suất thuế GTGT quy định tại các văn bản quy phạm pháp luật về thuế GTGT.

Đối với cơ sở kinh doanh mua hàng hoá, dịch vụ: Nếu thuế suất thuế GTGT ghi trên hoá đơn (đầu vào ) cao hơn thuế suất đã được quy định tại các văn bản quy phạm pháp luật về thuế GTGT thì khấu trừ thuế đầu vào theo thuế suất quy định tại các văn bản quy phạm pháp luật về thuế GTGT; Nếu thuế suất thuế GTGT ghi trên hoá đơn thấp hơn thuế suất quy định tại các văn bản quy phạm pháp luật về thuế GTGT thì khấu trừ thuế đầu vào theo thuế suất ghi trên hoá đơn.

 

[giang_1311]

Ðề: Thuế GTGT

Công ty em trong năm 2007 nhập kho 1 số hàng, thuế GTGT 10% nhưng đến khi viết hoá đơn đầu ra thì viết thuế có 5% thôi. Như vậy là sai quá rồi, năm nay em vào làm kiểm tra lại thì thấy vậy. Tình huống này em phải xử lý làm sao bay giờ?
Mong các anh chị trả lời góp ý giúp em
Sửa/Xóa nội dung

Chuẩn bị tiền để nộp phạt thôi bạn ạ.

 

[LoiKT]

Ðề: Thuế GTGT

theo mình:
- Nếu hh nhập kho sau đó xuất kho bán không qua chế biến thành sp khác thì cần làm điều chỉnh cho kỳ nộp thuế sau
- Nếu hh nhập kho sau đó xuất kho chế biến thành sp khác để bán thì có thể mức ts sẽ còn 5%
* Nếu ko nhớ chắc mức ts thì khi xuất cần tham khảo TT 32 và TT 30 mới ban hành năm 2008 nhe

 

[quynhduan]

Ðề: Nhập vào 10%, xuất ra 5%, có sai không?

Công ty em trong năm 2007 nhập kho 1 số hàng, thuế GTGT 10% nhưng đến khi viết hoá đơn đầu ra thì viết thuế có 5% thôi. Như vậy là sai quá rồi, năm nay em vào làm kiểm tra lại thì thấy vậy. Tình huống này em phải xử lý làm sao bay giờ?
Mong các anh chị trả lời góp ý giúp em
Sửa/Xóa nội dung

trường hợp của bạn tôi nghĩ là sai thật rồi, nhưng để có cách xử lý tốt nhất thì bạn nên gặp trực tiếp quản lý thuế của công ty bạn. Họ sẽ chỉ cho bạn cách giải quyết tốt nhất

 

[Haiauo2000]

Ðề: Nhập vào 10%, xuất ra 5%, có sai không?

Em đã xác nhận là sai, thì làm bản điều chỉnh theo mẫu : 01/KHBS và Phụ Lục 01-03/GTGT
Còn về khoản phạt thì :

Theo TT số 32/2007/TT-BTC NGÀY 9 THÁNG 4 NĂM 2007 tại Điểm 2.2, Mục I, Phần E.
Nộp chậm tiền thuế hoặc tiền phạt ghi trong thông báo thuế, lệnh thu thuế hoặc quyết định xử phạt, thì ngoài việc phải nộp đủ số thuế hoặc tiền phạt theo Luật định, mỗi ngày nộp chậm còn phải nộp phạt bằng 0,1% (một phần nghìn) số tiền chậm nộp.

 

[tiger2774]

Ðề: Nhập vào 10%, xuất ra 5%, có sai không?

trường hợp của bạn tôi nghĩ là sai thật rồi, nhưng để có cách xử lý tốt nhất thì bạn nên gặp trực tiếp quản lý thuế của công ty bạn. Họ sẽ chỉ cho bạn cách giải quyết tốt nhất

Nếu người quản lý thuế sai thì sao hở em? Hình như anh thấy em có vẻ tin tưởng quản lý tuyệt đối nhỉ???

 

[lehungsteel]

Ðề: Nhập vào 10%, xuất ra 5%, có sai không?

Bạn xem lại thông tư 32 và TT 30 mới ban hành năm 2008 xem họ có viết đúng loại thuế suất ko? chắc họ cũng ko viết nhầm đâu.nếu họ viết đúng thì mình phải kê khai điều chỉnh VAT vào tháng sau.
- trường hợp tự mình phát hiện sai và điều chỉnh trước khi CQ thuế phát hiện thì tội đó cũng ko nặng lắm đâu.(nếu như tại thời điểm tháng đó DN bạn mà viết 10% vẫn còn thuế khấu trừ tháng sau thi không sao nhầm do sơ ý. còn trường hợp bạn viết thuế suất 10% DN bạn sẽ phải nộp thuế mà bạn viết sang thuế suất 5% là viết nhầm cố ý để chốn thuế.khi đó CQ thuế qui cho tội DN bạn cố tình viết sai để chốn thuế đấy.nặng hay nhẹ xem giá trị đó có lớn ko và mức độ quan hệ với CQ thuế

 

[tiger2774]

Ðề: Nhập vào 10%, xuất ra 5%, có sai không?

Bạn xem lại thông tư 32 và TT 30 mới ban hành năm 2008 xem họ có viết đúng loại thuế suất ko? chắc họ cũng ko viết nhầm đâu.nếu họ viết đúng thì mình phải kê khai điều chỉnh VAT vào tháng sau.
- trường hợp tự mình phát hiện sai và điều chỉnh trước khi CQ thuế phát hiện thì tội đó cũng ko nặng lắm đâu.(nếu như tại thời điểm tháng đó DN bạn mà viết 10% vẫn còn thuế khấu trừ tháng sau thi không sao nhầm do sơ ý. còn trường hợp bạn viết thuế suất 10% DN bạn sẽ phải nộp thuế mà bạn viết sang thuế suất 5% là viết nhầm cố ý để trốn thuế.khi đó CQ thuế qui cho tội DN bạn cố tình viết sai để chốn thuế đấy.nặng hay nhẹ xem giá trị đó có lớn ko và mức độ quan hệ với CQ thuế

Chưa biết bạn ấy xuất bán mặt hàng gì thì không thể nói đúng hay sai, hãy để bạn ấy lên tiếng. Mức độ quan hệ với bên thuế có sâu đậm đi chăng nữa thì họ cũng không dám bao che cho các hành vi vi phạm của mình được đâu.

 

[tiensinh]

Ðề: Nhập vào 10%, xuất ra 5%, có sai không?

Nguyên văn của BÀO ĐỨC:
"Chưa biết bạn ấy xuất bán mặt hàng gì thì không thể nói đúng hay sai, hãy để bạn ấy lên tiếng. Mức độ quan hệ với bên thuế có sâu đậm đi chăng nữa thì họ cũng không dám bao che cho các hành vi vi phạm của mình được đâu."

Bạn nêu mặt hàng bán cụ thể đi mình có thể giúp bạn chính xác thuế suất.
Bào Đức nói đúng đó, hãy quan hệ với pháp luật thuế thật sâu chứ không quan hệ sâu với cán bộ thuế nhé.

 

[Trâu_KT]

Ðề: Nhập vào 10%, xuất ra 5%, có sai không?

Công ty em trong năm 2007 nhập kho 1 số hàng, thuế GTGT 10% nhưng đến khi viết hoá đơn đầu ra thì viết thuế có 5% thôi. Như vậy là sai quá rồi, năm nay em vào làm kiểm tra lại thì thấy vậy. Tình huống này em phải xử lý làm sao bay giờ?
Mong các anh chị trả lời góp ý giúp em
Sửa/Xóa nội dung

Đối với DN bán hàng hóa, dịch vụ: Nếu thuế suất thuế TGTG ghi trên hóa đơn cao hơn thuế suất theo quy định thì phải kê khai, nộp thuế GTGT theo thuế suất đã ghi trên hóa đơn; Nếu thuế suất thuế GTGT ghi trên hóa đơn thấp hơn thuế suất theo quy định thì phải kê khai, nộp thuế GTGT theo thuế suất thuế GTGT theo quy định.

Và mình đồng ý với quan điểm của bạn lehungsteel

 

[soccon07]

Ðề: Nhập vào 10%, xuất ra 5%, có sai không?

Hàng hóa đó là bàn ghế học sinh chịu thuế suất là 10%, hóa đơn đầu vào là 10% nhưng khi xuất hóa đơn đầu ra thì kế toán cũ của công ty chỉ ghi thuế 5%.Sai sót đó từ tháng 10 năm 2007 ( Hóa đơn đầu ra xuất tháng 10/2007), bây giờ em phải làm sao ạ? Mong các anh chị chỉ giúp!!

 

[tiensinh]

Ðề: Nhập vào 10%, xuất ra 5%, có sai không?

Bàn ghế học sinh thuế suất 10%!

Công ty bạn lập hóa đơn và kê khai thiếu mất 5%.
Chỉ còn cách lập hóa đơn ghi thêm 5% để kê khai bổ sung thuế GTGT đầu ra. Nếu bên mua đồng ý trả thêm tiền thì giao hóa đơn cho họ về tính vào chi phí. Nếu không thu được tiền thì hạch toán vào nợ 811 khi xác định thu nhập chịu thuế TNDN loại khỏi chi phí hợp lý.

Bạn kê khai bổ sung thuế GTGT đầu ra nếu số thuế này lớn hơn số còn được khấu trừ của tháng nào đó từ tháng 10/2007 đến nay bạn nộp số phải nộp lớn hơn đó và tính nộp phạt 0,05% trên số lớn hơn đó nhân số ngày chậm nộp kể từ ngày 21 tháng sau khi phát sinh phải nộp đến ngày nộp.