E mong mọi ngưởi làm giúp bài tập thuế sau:
Vì hiện giời e cần gấp, cám ơn mọi sự giúp đỡ
Một cty thương mại H:
1.Hàng tồn kho đầu quý I
- Sản phẩm K là 10.000sp ,đơn giá mua 30.000d
- Chi phí thu mua chưa phân bổ là 10.000.000d
2. Trong quý I nhập kho
a. Mua của DNSX nhập kho 200.000sp K và 50.000sp T để bán. Giá mua chưa thuế GTGT 35.000d/ sp K và 40.000d/sp T
b. Chi phí thu mua hàng phát sinh trong năm chưa thuế GTGT là 240.000.000d
3. Tình hình tiêu thụ quý I
a. Bán cho DNSX 30.000sp T, Giá bán chưa thuế 60.000d/sp T
b. BÁn cho Cty xuất nhập khẩu theo hợp đồng để xuất khẩu 60.000sp K, Giá bán chưa thuế 50.000d/sp K
c. Xuất khẩu trực tiếp 120.000sp K và 20.000sp T, giá bán tại cửa khẩu xuất (giá FOB) quy tiền việt 56.000d/spK, 66.000d/spT
4. Chi phí bán hàng phát sinh quý I là 400.000.000d, trong dó chi ko chứng từ hợp lệ 10.000.000d, chi khen thưởng nhận viên bán hang 5.000.000d
5.Chi phí QLDN phát sinh quý I là 500.000.000d,trong dó chi phí khấu hao TSCD hết nguyên giá nhưng vẫn sử dụng 20.000.000d,chi trả lãi vay quá hạn 5.000.000d
Yêu cầu: Tính thuế thu nhập doanh nghiệp cty H tạm nộp trg quý I
cho biết:
- Thuế suất thuế xuất khẩu 1%,Thuế suất thuế TNDN 25%
- Cty tính gtri hàng hóa xuất kho theo pp nhập trc, xuất trc
- cpi thu mua hàng hóa phân bổ theo tiêu thức gtri hàng hóa tiêu thụ
- cty thuộc đối tượng nộp thuế GTGT theo pp khấu trừ
Vì hiện giời e cần gấp, cám ơn mọi sự giúp đỡ
Một cty thương mại H:
1.Hàng tồn kho đầu quý I
- Sản phẩm K là 10.000sp ,đơn giá mua 30.000d
- Chi phí thu mua chưa phân bổ là 10.000.000d
2. Trong quý I nhập kho
a. Mua của DNSX nhập kho 200.000sp K và 50.000sp T để bán. Giá mua chưa thuế GTGT 35.000d/ sp K và 40.000d/sp T
b. Chi phí thu mua hàng phát sinh trong năm chưa thuế GTGT là 240.000.000d
3. Tình hình tiêu thụ quý I
a. Bán cho DNSX 30.000sp T, Giá bán chưa thuế 60.000d/sp T
b. BÁn cho Cty xuất nhập khẩu theo hợp đồng để xuất khẩu 60.000sp K, Giá bán chưa thuế 50.000d/sp K
c. Xuất khẩu trực tiếp 120.000sp K và 20.000sp T, giá bán tại cửa khẩu xuất (giá FOB) quy tiền việt 56.000d/spK, 66.000d/spT
4. Chi phí bán hàng phát sinh quý I là 400.000.000d, trong dó chi ko chứng từ hợp lệ 10.000.000d, chi khen thưởng nhận viên bán hang 5.000.000d
5.Chi phí QLDN phát sinh quý I là 500.000.000d,trong dó chi phí khấu hao TSCD hết nguyên giá nhưng vẫn sử dụng 20.000.000d,chi trả lãi vay quá hạn 5.000.000d
Yêu cầu: Tính thuế thu nhập doanh nghiệp cty H tạm nộp trg quý I
cho biết:
- Thuế suất thuế xuất khẩu 1%,Thuế suất thuế TNDN 25%
- Cty tính gtri hàng hóa xuất kho theo pp nhập trc, xuất trc
- cpi thu mua hàng hóa phân bổ theo tiêu thức gtri hàng hóa tiêu thụ
- cty thuộc đối tượng nộp thuế GTGT theo pp khấu trừ
