lỗ thực tế và lỗ tạm tính? kết chuyển số nào?

[xuro3]

quý 1 mà hoạch toán lỗ 100 và làm tờ khai tạm tính quý 1 lỗ 100.
sang quý 2 nhận được thêm 1 số chứng từ quý 1 thì số lỗ quý 1 lại là 100 + a.
vậy tờ khai tạm tính quý 2 thì kết chuyển số lỗ quý 1 sang là số 100 hay 100 + a thế ACE ạ?

 

[tiger2774]

Ðề: lỗ thực tế và lỗ tạm tính? kết chuyển số nào?

quý 1 mà hoạch toán lỗ 100 và làm tờ khai tạm tính quý 1 lỗ 100.
sang quý 2 nhận được thêm 1 số chứng từ quý 1 thì số lỗ quý 1 lại là 100 + a.
vậy tờ khai tạm tính quý 2 thì kết chuyển số lỗ quý 1 sang là số 100 hay 100 + a thế ACE ạ?

Lấy số thật chuyển qua nhé Xu.

 

[xuro3]

Ðề: lỗ thực tế và lỗ tạm tính? kết chuyển số nào?

ây chít, lại phải hỏi lại anh Hổ, có 1 chú kế lại trả lời em là vẫn kết chuyển số đã tạm tính cũ, còn số chênh lệch thực tế quý 1 cộng vào quý 2.
cách nào thì đúng nhất vậy anh?

 

[quynhduan]

Ðề: lỗ thực tế và lỗ tạm tính? kết chuyển số nào?

Đúng thế, em cũng hỏi mấy pác kế toán lâu năm và hỏi người quen ở chi cục thuế. Trường hợp của xu giống y đúc trường hợp của em. Chuyển lỗ thì phải bắt buộc theo đúng số đã tạm tính, còn số chênh lệch kia tự động cộng vào phát sinh quý 2 thôi.

 

[tiger2774]

Ðề: lỗ thực tế và lỗ tạm tính? kết chuyển số nào?

Đúng thế, em cũng hỏi mấy pác kế toán lâu năm và hỏi người quen ở chi cục thuế. Trường hợp của xu giống y đúc trường hợp của em. Chuyển lỗ thì phải bắt buộc theo đúng số đã tạm tính, còn số chênh lệch kia tự động cộng vào phát sinh quý 2 thôi.

ây chít, lại phải hỏi lại anh Hổ, có 1 chú kế lại trả lời em là vẫn kết chuyển số đã tạm tính cũ, còn số chênh lệch thực tế quý 1 cộng vào quý 2.
cách nào thì đúng nhất vậy anh?

Hì..hì..anh nhầm rùi. Tờ khai tạm tính quý 1 lấy số thực tế lỗ của cuối năm ngoái chuyển qua, tờ khai quý 2 lấy số lỗ ấy công với số lỗ khai trên tờ tạm tính quý 1 (dựa trên chỉ tiêu 12) đưa qua, số chưa kê khai quý 1 thì tính vào phát sinh của quý 2 hỉ.

 

[Kidmandang]

Ðề: lỗ thực tế và lỗ tạm tính? kết chuyển số nào?

Hì..hì..anh nhầm rùi. Tờ khai tạm tính quý 1 lấy số thực tế lỗ của cuối năm ngoái chuyển qua, tờ khai quý 2 lấy số lỗ ấy công với số lỗ khai trên tờ tạm tính quý 1 (dựa trên chỉ tiêu 12) đưa qua, số chưa kê khai quý 1 thì tính vào phát sinh của quý 2 hỉ.

Àh!!! vậy Q1 em lỗ 100tr nhưng quên chưa ghi nhận doanh thu 200tr(vậy là lời 100tr nhé) => vậy số lỗ 100tr này chuyển qua quý 2 & 200tr doanh thu ghi nhận vào Q2 lun àh? tại sao ko chỉnh sửa lại số dư đầu quý 2 trên tờ khai tạm tính do quý 1 chuyển qua là lời 100tr => quý I em tạm tính nên có thể sai chứ nhở

 

[tiger2774]

Ðề: lỗ thực tế và lỗ tạm tính? kết chuyển số nào?

Àh!!! vậy Q1 em lỗ 100tr nhưng quên chưa ghi nhận doanh thu 200tr(vậy là lời 100tr nhé) => vậy số lỗ 100tr này chuyển qua quý 2 & 200tr doanh thu ghi nhận vào Q2 lun àh? tại sao ko chỉnh sửa lại số dư đầu quý 2 trên tờ khai tạm tính do quý 1 chuyển qua là lời 100tr => quý I em tạm tính nên có thể sai chứ nhở

Cái này chỉ áp dụng cho số lỗ, và chung quy nếu điều chỉnh mà làm tăng thêm số thuế phải nộp (như ví dụ em nói) thì em tự hiểu phải thế nào rồi chứ.

 

[Kidmandang]

Ðề: lỗ thực tế và lỗ tạm tính? kết chuyển số nào?

Cái này chỉ áp dụng cho số lỗ, và chung quy nếu điều chỉnh mà làm tăng thêm số thuế phải nộp (như ví dụ em nói) thì em tự hiểu phải thế nào rồi chứ.

Oài!! vậy ngược lại nếu Lỗ 100tr nhưng thực tế lỗ 200tr(do kế tóan có 1 hóa đơn đã hủy nhưng ghi nhận doanh thu => loại Hđơn này => lỗ 200 => ko bị phạt nhé huynh) vậy số 100tr này em ghi giảm mục [14] trên 01A/TNDN àh => tại sao ko chỉnh sửa số lỗ từ tháng trước chuyển qua là 200tr !!

 

[tiger2774]

Ðề: lỗ thực tế và lỗ tạm tính? kết chuyển số nào?

Oài!! vậy ngược lại nếu Lỗ 100tr nhưng thực tế lỗ 200tr(do kế tóan có 1 hóa đơn đã hủy nhưng ghi nhận doanh thu => loại Hđơn này => lỗ 200 => ko bị phạt nhé huynh) vậy số 100tr này em ghi giảm mục [14] trên 01A/TNDN àh => tại sao ko chỉnh sửa số lỗ từ tháng trước chuyển qua là 200tr !!

Vậy chỉnh sửa lỗ có quy trình thế nào đối với trường hợp phát sinh chi phí, số thuế TNDN không có (vì lỗ)?

 

[letmyha]

Ðề: lỗ thực tế và lỗ tạm tính? kết chuyển số nào?

Àh!!! vậy Q1 em lỗ 100tr nhưng quên chưa ghi nhận doanh thu 200tr(vậy là lời 100tr nhé) => vậy số lỗ 100tr này chuyển qua quý 2 & 200tr doanh thu ghi nhận vào Q2 lun àh? tại sao ko chỉnh sửa lại số dư đầu quý 2 trên tờ khai tạm tính do quý 1 chuyển qua là lời 100tr => quý I em tạm tính nên có thể sai chứ nhở

Kid nói đúng rồi, phải làm tờ khai điều chỉnh cho quý 1 và nộp tiền thuế TNDN cho quý 1 + tiền phạt chậm nộp của quý 1 nữa.