Lỡ kê khai thuế GTGT theo tháng giờ phải làm sao?

[ngandt]

Chào các Anh Chị!
Hiện tại công ty em đang gặp 1 vấn đề về kê khai thuế GTGT theo tháng và theo quý như sau:
Công ty em thành lập T2/2012 tổng doanh thu năm 2012, 2013 dưới 20 tỷ đồng nên từ năm 2014 cty em đủ điều kiện và thuộc diện khai thuế GTGT theo quý. Nhưng từ tháng 1, 2, 3, 4, 5 năm 2014 cty em vẫn tiếp tục kê khai theo tháng do có sự thay đổi nhân sự kế toán nên không nắm được.
Vậy giờ cty em phải làm như thế nào các anh chị? Nếu chuyển qua theo quý thì phải làm sao? còn nếu tiếp tục theo tháng thì có phải làm thông báo hay công văn gửi lên thuế ko? anh chị cho em xin mẫu công văn luôn ạ. Cty em mới hoạt động lại vào thời điểm kinh tế khó khăn nên doanh thu cũng chưa phát sinh nhiều. Em cũng chưa rõ là kê khai tháng có lợi hay quý có lợi nữa theo anh chị thì như thế nào ạ?
Em xin cảm ơn

 

[vanganh1]

Ðề: Lỡ kê khai thuế GTGT theo tháng giờ phải làm sao?

Bạn làm lại BC thuế Quý I, II
Nộp lại cho cơ quan thuế : Đồng thời nộp kèm công văn giải trình + BC thuế đã nộp các tháng 1,2,3,4,5,6

 

[ketoanly]

Ðề: Lỡ kê khai thuế GTGT theo tháng giờ phải làm sao?

Chào các Anh Chị!
Hiện tại công ty em đang gặp 1 vấn đề về kê khai thuế GTGT theo tháng và theo quý như sau:
Công ty em thành lập T2/2012 tổng doanh thu năm 2012, 2013 dưới 20 tỷ đồng nên từ năm 2014 cty em đủ điều kiện và thuộc diện khai thuế GTGT theo quý. Nhưng từ tháng 1, 2, 3, 4, 5 năm 2014 cty em vẫn tiếp tục kê khai theo tháng do có sự thay đổi nhân sự kế toán nên không nắm được.
Vậy giờ cty em phải làm như thế nào các anh chị? Nếu chuyển qua theo quý thì phải làm sao? còn nếu tiếp tục theo tháng thì có phải làm thông báo hay công văn gửi lên thuế ko? anh chị cho em xin mẫu công văn luôn ạ. Cty em mới hoạt động lại vào thời điểm kinh tế khó khăn nên doanh thu cũng chưa phát sinh nhiều. Em cũng chưa rõ là kê khai tháng có lợi hay quý có lợi nữa theo anh chị thì như thế nào ạ?
Em xin cảm ơn

Nếu Cty bạn chưa có văn bản đề nghị và cũng chưa nhận được sự chấp thuận từ cơ quan quản lý Thuế trực tiếp về việc chuyển nộp tờ khai thuế GTGT theo Quý thì Cty bạn vẫn phải nộp tờ khai theo tháng (Không tự ý chuyển đổi hình thức khai và nộp tờ khai)

 

[ngandt]

Ðề: Lỡ kê khai thuế GTGT theo tháng giờ phải làm sao?

Nếu Cty bạn chưa có văn bản đề nghị và cũng chưa nhận được sự chấp thuận từ cơ quan quản lý Thuế trực tiếp về việc chuyển nộp tờ khai thuế GTGT theo Quý thì Cty bạn vẫn phải nộp tờ khai theo tháng (Không tự ý chuyển đổi hình thức khai và nộp tờ khai)

Vậy là giờ bên em vẫn phải nộp theo tháng đúng ko ạ? có cần phải gửi thông báo lên thuế ko ạ?

 

[khiemnb]

Ðề: Lỡ kê khai thuế GTGT theo tháng giờ phải làm sao?

Vậy là giờ bên em vẫn phải nộp theo tháng đúng ko ạ? có cần phải gửi thông báo lên thuế ko ạ?

em hãy đọc kỹ anh ketoanly đã nói và xem cty có đúng như thế mà làm theo em nhé

 

[znguyenbao]

Ðề: Lỡ kê khai thuế GTGT theo tháng giờ phải làm sao?

Trường hợp người nộp thuế đủ điều kiện và thuộc diện khai thuế GTGT theo quý muốn chuyển sang khai thuế theo tháng thì gửi thông báo cho cơ quan thuế quản lý trực tiếp chậm nhất là cùng với thời hạn nộp tờ khai thuế GTGT của tháng 7/2013
Mình cũng bị TH giống bạn nhưng TH của mình là phát hiện sai trước thời điểm nộp BC quý đó luôn
TH của mình sau khi hỏi cán bộ thuế:
Làm 1 công văn gởi lên thuế đề nghị họ hủy các tờ khai bạn đã khai sai (kèm theo tờ khai photo của tháng kê sai) và cho phép bạn kê khai theo quý, và chuyển sang khai quý lại bình thường ( Lưu ý cái này có hiệu lực từ tháng 07/2013 nha)
Nên cách tốt nhất là chạy thẳng lên cục thuế quản lý của bạn hỏi trực tiếp, họ sẽ có hướng giải quyết cho bạn

 

[ngandt]

Ðề: Lỡ kê khai thuế GTGT theo tháng giờ phải làm sao?

Trường hợp người nộp thuế đủ điều kiện và thuộc diện khai thuế GTGT theo quý muốn chuyển sang khai thuế theo tháng thì gửi thông báo cho cơ quan thuế quản lý trực tiếp chậm nhất là cùng với thời hạn nộp tờ khai thuế GTGT của tháng 7/2013
Mình cũng bị TH giống bạn nhưng TH của mình là phát hiện sai trước thời điểm nộp BC quý đó luôn
TH của mình sau khi hỏi cán bộ thuế:
Làm 1 công văn gởi lên thuế đề nghị họ hủy các tờ khai bạn đã khai sai (kèm theo tờ khai photo của tháng kê sai) và cho phép bạn kê khai theo quý, và chuyển sang khai quý lại bình thường ( Lưu ý cái này có hiệu lực từ tháng 07/2013 nha)
Nên cách tốt nhất là chạy thẳng lên cục thuế quản lý của bạn hỏi trực tiếp, họ sẽ có hướng giải quyết cho bạn

Thanks bạn, mình đã làm công văn thông báo gửi lên thuế xin được tiếp tục kê khai theo tháng. Ko biết sau này thuế có lôi ra hỏi sao lại gửi công văn muộn thế ko nữa?

 

[X_Men KT]

Ðề: Lỡ kê khai thuế GTGT theo tháng giờ phải làm sao?

Bạn ketoanly cho mình hỏi, văn bản nào hướng dẫn việc kê khai thuế GTGT (chuyển sang từ khai tháng sang khai quý) phải nộp công văn cho chi cục thuế quản lí vậy bạn? Mình đã tìm hiểu thông tư 156 nhưng chưa rõ phần này
Cảm ơn!

Thông tư 156 đấy bạn ơi
b.1) Đối tượng khai thuế GTGT theo quý:

- NNT có tổng DT bán hàng hóa và cung cấp dịch vụ của năm trước liền kề từ 20 tỷ đồng trở xuống. Nếu mới bắt đầu hoạt động sản xuất kinh doanh: khai thuế theo tháng. Sau khi sản xuất kinh doanh đủ 12 tháng thì từ năm dương lịch tiếp theo sẽ căn cứ theo mức DT bán hàng hoá, dịch vụ của năm dương lịch trước liền kề (đủ 12 tháng) để thực hiện khai thuế GTGT theo tháng hay theo quý.

- NNT có trách nhiệm tự xác định khai thuế theo tháng hay theo quý.

- Trường hợp NNT thuộc diện khai thuế GTGT theo quý muốn khai thuế theo tháng thì gửi thông báo cho cơ quan thuế quản lý trực tiếp chậm nhất là cùng với thời hạn nộp tờ khai thuế GTGT của tháng đầu tiên của năm bắt đầu khai thuế GTGT theo tháng.

b.2) Thời kỳ khai thuế theo quý

- Việc thực hiện khai thuế theo quý hay theo tháng được ổn định trọn năm dương lịch và ổn định theo chu kỳ 3 năm. Riêng chu kỳ ổn định đầu tiên được xác định tính kể từ ngày 01/7/2013 đến hết ngày 31/12/2016.

- Trong chu kỳ khai thuế ổn định theo quý nếu DT của năm trước liền kề của chu kỳ khai thuế ổn định này trên 20 tỷ đồng, thì từ năm tiếp theo của năm phát hiện chuyển sang khai theo tháng.

- Trong chu kỳ khai thuế ổn định theo tháng, nếu DT của năm trước liền kề của chu kỳ khai thuế ổn định này từ 20 tỷ đồng trở xuống, thì từ năm tiếp theo của năm phát hiện NNTđược lựa chọn hình thức khai thuế theo tháng hoặc quý.

 

[ngandt]

Ðề: Lỡ kê khai thuế GTGT theo tháng giờ phải làm sao?

Bạn làm lại BC thuế Quý I, II
Nộp lại cho cơ quan thuế : Đồng thời nộp kèm công văn giải trình + BC thuế đã nộp các tháng 1,2,3,4,5,6

Nếu làm như này thì có thể sẽ bị phạt vì nộp chậm báo cáo Quý I mà bạn?