Liên kết cty nước ngoài đưa khách đi du lịch thuế GTGT hạch toán thế nào?

[bien_xanh828]

Chào cả nhà. Cả nhà giúp em cái này với. Một cty du lịch trong nước k có chức năng đưa khách đi nước ngoài, nên đã liên kết với 1 cty ở nước ngoài đưa khách đi. Khi xuất HĐ cho khách là thuế GTGT 10%. Những chi phí trong nước thì hạch toán như bình thường, nhưng chi phí ở nước ngoài do cty ở bên nước ngoài trả. Như vậy thì các loại chi phí này khi chuyển về cty ở VN hạch toán thì có được khấu trừ tiền thuế GTGT k ạ? Và cách hạch toán trong TH này là như thế nào?

 

[bien_xanh828]

Ðề: Liên kết cty nước ngoài đưa khách đi du lịch thuế GTGT hạch toán thế nào?

Huhu các bậc tiền bối k giúp em vụ này với ạ/ Em xin đính chính thêm là như thế này.Khi HĐ bên cty nước ngoài xuất cho bên em họ ghi là:
Doanh số chưa thuế: 15.000.000
Doanh số chi hộ : 65.000.000
Thuế suất 10% : 1.500.000
Tổng cộng là : 81.500.000
Đó là HĐ đầu vào. Vậy thì khi HĐ đầu ra cty em viết cho khách thì cái doanh số chi hộ đó cty em sẽ ghi là như thế nào: Có ghi là doanh số chi hộ k? và cũng k tính thuế 10% trong TH này đúng k ạ. Cả nhà ơi giúp e vấn đề này với? Sao k có ai lên tiếng vậy

 

[quynhduan]

Ðề: Liên kết cty nước ngoài đưa khách đi du lịch thuế GTGT hạch toán thế nào?

Chào cả nhà. Cả nhà giúp em cái này với. Một cty du lịch trong nước k có chức năng đưa khách đi nước ngoài, nên đã liên kết với 1 cty ở nước ngoài đưa khách đi. Khi xuất HĐ cho khách là thuế GTGT 10%. Những chi phí trong nước thì hạch toán như bình thường, nhưng chi phí ở nước ngoài do cty ở bên nước ngoài trả. Như vậy thì các loại chi phí này khi chuyển về cty ở VN hạch toán thì có được khấu trừ tiền thuế GTGT k ạ? Và cách hạch toán trong TH này là như thế nào?

Mình cũng làm ở công ty du lịch lữ hành quốc tế
Chi phí dịch vụ trong nước thì bạn xuất hoá đơn bình thường (10%)
Sau đó tổng hợp chi phí dịch vụ phát sinh ở nước ngoài và xuất hoá đơn không chịu thuế bạn nhé. Và những hoá đơn này bạn không được phép khấu trừ thuế, thuế VAT của nó bạn cộng vào giá vốn hết nhé bạn
Thân!