Nay làm báo cáo mới phát hiện BCTC năm 2009, số dư cuối kỳ của TGNH bị lệch 124,500,000 vnd. nên giờ dẫn đến số dư đầu kỳ năm 2010 lệch so với sổ phụ ngân hàng. Giờ phải làm sao điều chỉnh. Mọi người giúp mình với. Thanks
Thiệt, có những điều tưởng chừng ko thể xảy ra quá là ẩu. Bạn cần nói rõ lệ ntn, tăng hay giảm, vì sao để làm bút toán ngược lại, có 1 số trường hợp cần lieên hệ với Ngân hàng để sửa đổi sổ đó!
Nay làm báo cáo mới phát hiện BCTC năm 2009, số dư cuối kỳ của TGNH bị lệch 124,500,000 vnd. nên giờ dẫn đến số dư đầu kỳ năm 2010 lệch so với sổ phụ ngân hàng. Giờ phải làm sao điều chỉnh. Mọi người giúp mình với. Thanks
Éc, lệch gì mà lệch dữ vậy bạn. Nếu vậy bạn nên xem lại cách hạch toán của mình có đúng như những gì mà sổ phụ thể hiện hay không, nếu bạn thiếu thì bổ sung thêm, vì thông thường DN giao dịch những gì thì ngân hàng đều diễn giải trên sổ phụ rất rõ ràng là bạn giao dịch tại thời điểm nào, giao dich bao nhiêu tiền. Pó cánh.canh, hic
Ko, lệch số dư cuối kỳ của TK NH trên BCTC so với ngân hàng, sry mình nói ko rõ. có thể do kế toán trước làm sai về công nợ nên dẫn đến số tiền trên BCTC lệch so với số dư thực tế trên NH. sổ phụ ngân hàng là chính xác.
Ko, lệch số dư cuối kỳ của TK NH trên BCTC so với ngân hàng, sry mình nói ko rõ. có thể do kế toán trước làm sai về công nợ nên dẫn đến số tiền trên BCTC lệch so với số dư thực tế trên NH. sổ phụ ngân hàng là chính xác.
Mình ko hiểu sao lại lệch số tiền lại lớn như vậy mà ko phát hiện ra, lệch số tiền nhỏ ko phát hiện ra thì ko nói, còn đằng này lệch số quá lớn, hàng tháng bộ bên Cty bạn ko có đối chiếu số dư với NH hay sao vậy bạn? Bây giờ bạn coi kế toán cũ của bạn sai ở chỗ nào? tháng nào? thì bạn điều chỉnh lại chỗ đó, tháng đó rùi làm lại BCTC thôi
lệch sổ phụ với bảng cân đối TK tạm gác 138 để tiện theo dõi đợi nghe ngóng xem có ai trả ai đòi không sau đó 6 tháng đến 1 năm lập chứng từ sử lý như công nợ chứ ăn gì mà rà soát lại
---------- Post added at 02:52 PM ---------- Previous post was at 02:48 PM ----------
Không việc gì phải lo cả. Có lo là bạn phải làm lại báo cáo tài chính năm 2009 lại cho số dư nó đúng và chấp nhận tốn tiền nộp điều chỉnh báo cáo.
Mà mich có thắc mắc : sao lệch những 124tr mà vẫn cân đối kế toán được? => bạn cần xem kỹ lại báo cáo TC năm 2009 xem người cũ làm đúng chưa? hay là bị bùa rồi...
Còn nếu năm 2009 đã được kiểm toán ok thì bạn giải quyết đơn giản hơn...
Có thể treo vào 138 như 1 bạn đã nói trên. Còn ko thì bạn ghi ngày 01/01/2010 là hạch toán điều chỉnh do ghi thiếu số dư ngân hàng. đơn giản vậy thôi,...
Pó cánh.canh, hic
