Khấu trừ thuế GTGT đầu vào đầu ra, cân đối hóa đơn!

[tcphuong]

các bạn cho mình hỏi nhé. Công ty mình mới lập trong tháng 1 có ký 2 hợp đồng với mỗi hóa đơn đầu vào là 30 triệu, trong khi đó đầu ra mình chỉ mới xuất 1 hóa đơn 15 tr
những hóa đơn GTGT mình mua hàng trong quá trình làm có được tính vào hóa đơn GTGT đầu ra ko?
Để cân đối VAT mà ko phải nộp thuế GTGT thì làm thế nào, hơn nữa nếu đi mua hóa đơn ngoài thì phải 12-15% , Như vậy thì hết lãi mất. ai biết chỉ mình với nhé!

 

[Rains]

Ðề: Khấu trừ thuế GTGT đầu vào đầu ra, cân đối hóa đơn!

nếu đầu vào của bạn 30tr mà đầu ra bạn mới có 15tr thì bạn dc hoàn thuế rồi còn mua hđ làm gì...... số thuế dư ra mh chưa dc hoàn ngay đâu mà dc chuyển sang tháng sau. 3 tháng liên tiếp mà thuế đầu vào của cty bạn đều lớn hơn thuế đầu ra thì bạn sẽ dc hoàn thuế....... chúc bạn thành công! còn bạn hỏi làm sao để cân đối ak... thế thì mua gì bạn cũng phải lấy hóa đơn VAT như: điện, nước, điện thoại, VPP, Xăng.... thường thì đầu ra sẽ nhiều hơn đầu vào trừ trường hợp trong tháng cty bạn ko phát sinh hàng bán, ko xuất HĐ, ko doanh thu chỉ có chi phí thì thuế bạn phải nộp ko có hoặc dc hoàn.

---------- Post added at 03:09 ---------- Previous post was at 03:05 ----------

những hóa đơn GTGT mình mua hàng trong quá trình làm có được tính vào hóa đơn GTGT đầu ra ko?

Bạn ơi... hóa đơn GTGT mh mua hàng trong tháng sẽ được tính vào chi phí để khấu trừ thuế GTGT đầu ra của mình nhưng với điều kiện hóa đơn mua hàng ( HĐ đầu vào) phải hợp lý. Chúc bạn thành công!

 

[tcphuong]

Ðề: Khấu trừ thuế GTGT đầu vào đầu ra, cân đối hóa đơn!

như vậy thì đầu vào của công ty luôn lớn hơn đầu ra chứ, trừ trường hợp công ty trong tháng xuất nhiều hóa đơn bán hàng đúng ko. thật sự là mình cũng lơ mơ lắm ý

 

[hatinhquetoi]

Ðề: Khấu trừ thuế GTGT đầu vào đầu ra, cân đối hóa đơn!

các bạn cho mình hỏi nhé. Công ty mình mới lập trong tháng 1 có ký 2 hợp đồng với mỗi hóa đơn đầu vào là 30 triệu, trong khi đó đầu ra mình chỉ mới xuất 1 hóa đơn 15 tr
những hóa đơn GTGT mình mua hàng trong quá trình làm có được tính vào hóa đơn GTGT đầu ra ko?
Để cân đối VAT mà ko phải nộp thuế GTGT thì làm thế nào, hơn nữa nếu đi mua hóa đơn ngoài thì phải 12-15% , Như vậy thì hết lãi mất. ai biết chỉ mình với nhé!

Có nhầm đầu vào và đầu ra ko đấy ) Mua HD j mà 12 - 15% ghê vậy (

---------- Post added at 03:12 ---------- Previous post was at 03:11 ----------

như vậy thì đầu vào của công ty luôn lớn hơn đầu ra chứ, trừ trường hợp công ty trong tháng xuất nhiều hóa đơn bán hàng đúng ko. thật sự là mình cũng lơ mơ lắm ý

Sao lại đầu vào luôn lớn hơn đầu ra ( thế làm ăn ko có lãi ah )

 

[Rains]

Ðề: Khấu trừ thuế GTGT đầu vào đầu ra, cân đối hóa đơn!

nếu là công ty mới thành lập thì Hđ đầu vào luôn lớn hơn do mình phải mua sắm nhiều. Còn khi đã vào hoạt động thì đầu vào sẽ ít hơn, vì đầu vào thường là mấy hóa đơn điện, nước, đt, ... chẳng có bao nhiêu tiền cả..... đầu ra doanh thu lớn, xuất nhiều hóa đơn là nộp nhiều thuế.... bạn mới đi làm ak ?

 

[be_teeny]

Ðề: Khấu trừ thuế GTGT đầu vào đầu ra, cân đối hóa đơn!

có lẽ bạn nhầm ùi..sao đầu vào lại lớn hơn đầu ra dc

---------- Post added at 03:42 ---------- Previous post was at 035 ----------

có ai không??? giải thích dùm mình phần ""thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính ""với( như lấy số liệu từ đâu và có theo quy định hay thông tư nào của Bộ Tài chính ko) với phần khai thuế môn bài luôn nhé các tình yêu..tại lúc trước mình học kt HCSN nay nhảy qua làm kt doanh nghiệp ( không có học về thuế nên mình không hiểu lắm))) thanks tất cả các mem...

 

[hatinhquetoi]

Ðề: Khấu trừ thuế GTGT đầu vào đầu ra, cân đối hóa đơn!

có lẽ bạn nhầm ùi..sao đầu vào lại lớn hơn đầu ra dc

---------- Post added at 03:42 ---------- Previous post was at 035 ----------

có ai không??? giải thích dùm mình phần ""thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính ""với( như lấy số liệu từ đâu và có theo quy định hay thông tư nào của Bộ Tài chính ko) với phần khai thuế môn bài luôn nhé các tình yêu..tại lúc trước mình học kt HCSN nay nhảy qua làm kt doanh nghiệp ( không có học về thuế nên mình không hiểu lắm))) thanks tất cả các mem...

Vẫn có trường hợp đầu vào lớn hơn đầu ra chứ bạn. Công ty mơiis thành lập chẳng hạn hay là công ty làm ăn thua lỗ, thế mới có việc hoàn lại thuế đó

 

[tcphuong]

Ðề: Khấu trừ thuế GTGT đầu vào đầu ra, cân đối hóa đơn!

minh ko phải dân kế toán nên có bít gì đâu!

 

[hatinhquetoi]

Ðề: Khấu trừ thuế GTGT đầu vào đầu ra, cân đối hóa đơn!

minh ko phải dân kế toán nên có bít gì đâu!

Thế thì phải đi học 1 khóa lý thuyết và thực hành về kế toán đi bạn. Làm kế toán mà lơ tơ mơ là nguy hiểm lắm đấy (

 

[Rains]

Ðề: Khấu trừ thuế GTGT đầu vào đầu ra, cân đối hóa đơn!

Bạn ơi... thế này nhé! thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính là khoản thuế mà hành quý cty bạn làm tờ khai thuế TNDN, khoản thuế nộp đó chỉ là tạm tính thôi, tới cuối năm phải làm tờ khai quyết toán thuế, xem cty mh phảino5p65 bao nhiêu thuế thu nhập DN trong năm, được ưu đãi thuế TNDN hay ko dc , các khoãn thuế TNDN đã tạm nộp được hoàn hay phải nộp thêm,..... thế đó bạn.
Còn thuế môn bài thì đầu năm là mh phải nộp rồi từ 01/1 đến 31/01 hàng năm ,nộp muộn bị phạt đó.... số tiền phải nộp được xđ dựa vào vốn điều lệ của cty đăng ký trong giấy phép kinh doanh.
từ 1 tỷ đến 5 tỷ nộp 1,5 tr
từ 5 tỷ đến 10 tỷ nộp 2tr
trên 10 tỷ nộp 3 tr
Còn khai thuế môn bài thế nào thì bạn dowload mẫu tờ khai thuế môn bài về làm là dc thôi... thuế môn bài có mức nộp sẵn rồi....
Chúc bạn thành công!

 

[tcphuong]

Ðề: Khấu trừ thuế GTGT đầu vào đầu ra, cân đối hóa đơn!

hì, mình thấy thắc mắc thì hỏi thôi bạn ạ, chứ cũng ko làm về kế toán!

---------- Post added at 04:05 ---------- Previous post was at 04:02 ----------

các câu trả lời đâu hết rồi!

 

[be_teeny]

Ðề: Khấu trừ thuế GTGT đầu vào đầu ra, cân đối hóa đơn!

cảm ỏn rians nhiều nhé!!!!


---------- Post added at 09:09 ---------- Previous post was at 09:07 ----------

Bạn ơi... thế này nhé! thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính là khoản thuế mà hành quý cty bạn làm tờ khai thuế TNDN, khoản thuế nộp đó chỉ là tạm tính thôi, tới cuối năm phải làm tờ khai quyết toán thuế, xem cty mh phảino5p65 bao nhiêu thuế thu nhập DN trong năm, được ưu đãi thuế TNDN hay ko dc , các khoãn thuế TNDN đã tạm nộp được hoàn hay phải nộp thêm,..... thế đó bạn.
Còn thuế môn bài thì đầu năm là mh phải nộp rồi từ 01/1 đến 31/01 hàng năm ,nộp muộn bị phạt đó.... số tiền phải nộp được xđ dựa vào vốn điều lệ của cty đăng ký trong giấy phép kinh doanh.
từ 1 tỷ đến 5 tỷ nộp 1,5 tr
từ 5 tỷ đến 10 tỷ nộp 2tr
trên 10 tỷ nộp 3 tr
Còn khai thuế môn bài thế nào thì bạn dowload mẫu tờ khai thuế môn bài về làm là dc thôi... thuế môn bài có mức nộp sẵn rồi....
Chúc bạn thành công!

cảm ơn rains nhiều nhé!!!

 

[Love You]

Ðề: Khấu trừ thuế GTGT đầu vào đầu ra, cân đối hóa đơn!

các bạn cho mình hỏi nhé. Công ty mình mới lập trong tháng 1 có ký 2 hợp đồng với mỗi hóa đơn đầu vào là 30 triệu, trong khi đó đầu ra mình chỉ mới xuất 1 hóa đơn 15 tr
những hóa đơn GTGT mình mua hàng trong quá trình làm có được tính vào hóa đơn GTGT đầu ra ko?
Để cân đối VAT mà ko phải nộp thuế GTGT thì làm thế nào, hơn nữa nếu đi mua hóa đơn ngoài thì phải 12-15% , Như vậy thì hết lãi mất. ai biết chỉ mình với nhé!

Mới thành lập có 1 tháng việc lỗ là đương nhiên. Vì thế đầu vào nhiều hơn đầu ra đâu có gì làm lạ,

 

[be_teeny]

Ðề: Khấu trừ thuế GTGT đầu vào đầu ra, cân đối hóa đơn!

Bạn ơi... thế này nhé! thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính là khoản thuế mà hành quý cty bạn làm tờ khai thuế TNDN, khoản thuế nộp đó chỉ là tạm tính thôi, tới cuối năm phải làm tờ khai quyết toán thuế, xem cty mh phảino5p65 bao nhiêu thuế thu nhập DN trong năm, được ưu đãi thuế TNDN hay ko dc , các khoãn thuế TNDN đã tạm nộp được hoàn hay phải nộp thêm,..... thế đó bạn.
Còn thuế môn bài thì đầu năm là mh phải nộp rồi từ 01/1 đến 31/01 hàng năm ,nộp muộn bị phạt đó.... số tiền phải nộp được xđ dựa vào vốn điều lệ của cty đăng ký trong giấy phép kinh doanh.
từ 1 tỷ đến 5 tỷ nộp 1,5 tr
từ 5 tỷ đến 10 tỷ nộp 2tr
trên 10 tỷ nộp 3 tr
Còn khai thuế môn bài thế nào thì bạn dowload mẫu tờ khai thuế môn bài về làm là dc thôi... thuế môn bài có mức nộp sẵn rồi....
Chúc bạn thành công!

cốc cốc cốc....!!!
có ai kô cho mình hỏi vấn đề này nhé
vấn đề về tính hao mòn TSCD
mình ko hiểu về cách tính hao mòn TSCD
bạn phân tích kỹ dùm mình dc ko..các bạn nói mình dễ hiểu hơn..hjhj
sẵn cho mình ví dụ nhé!!! thanks nhé các tình yêu!!!!

 

[Love You]

Ðề: Khấu trừ thuế GTGT đầu vào đầu ra, cân đối hóa đơn!

cốc cốc cốc....!!!
có ai kô cho mình hỏi vấn đề này nhé
vấn đề về tính hao mòn TSCD
mình ko hiểu về cách tính hao mòn TSCD
bạn phân tích kỹ dùm mình dc ko..các bạn nói mình dễ hiểu hơn..hjhj
sẵn cho mình ví dụ nhé!!! thanks nhé các tình yêu!!!!

Hao mòn là để chia nhỏ Chi phí ra và đưa vào tính CP từ từ. Vì TSCĐ khi mua có giá trị lớn nên thuế không cho đưa vào Chi phí 1 lần mà phải phân ra nhỏ nhỏ,

Ví dụ: Mua 1 máy phát điện 90.000.000đ

Căn cứ Thông tư số 203/2009 /TT-BTC ngày 20/10/2009 của Bộ Tài chính thì Máy phát điện có thời gian khấu hao từ 7 năm tới 10 năm. Mình chọn mức 8 năm (bạn có thể chọn 7 năm, 8 năm, 9 năm hoặc 10 năm tùy bạn)

Theo Phương pháp KH theo đường thẳng thì bạn tính ra số Khấu hao 1 tháng sẽ là: 90.000.000/8 năm/12 tháng = 937.500 đ

Như vậy 1 tháng bạn hạch toán đưa vào chi phí là: 937.500. Tháng nào cũng vậy. Khi nào hết 90tr thì ngưng,

 

[thuthuyqn88]

Ðề: Khấu trừ thuế GTGT đầu vào đầu ra, cân đối hóa đơn!

có lẽ bạn nhầm ùi..sao đầu vào lại lớn hơn đầu ra dc

---------- Post added at 03:42 ---------- Previous post was at 035 ----------

có ai không??? giải thích dùm mình phần ""thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính ""với( như lấy số liệu từ đâu và có theo quy định hay thông tư nào của Bộ Tài chính ko) với phần khai thuế môn bài luôn nhé các tình yêu..tại lúc trước mình học kt HCSN nay nhảy qua làm kt doanh nghiệp ( không có học về thuế nên mình không hiểu lắm))) thanks tất cả các mem...

có nhiều trường hợp đầu vào lớn hơn đầu ra nên mới có chuyện thuế GTGT được khấu trừ chuyển sang kỳ sau chứ, còn có hóa đơn GTGT thì cứ khai báo và được khấu trừ thuế

 

[be_teeny]

Ðề: Khấu trừ thuế GTGT đầu vào đầu ra, cân đối hóa đơn!

có nhiều trường hợp đầu vào lớn hơn đầu ra nên mới có chuyện thuế GTGT được khấu trừ chuyển sang kỳ sau chứ, còn có hóa đơn GTGT thì cứ khai báo và được khấu trừ thuế

các tình yêu ơi....cảm ơn các tình yêu nhiều nhé!!!
cho mình hỏi nữa nhé!!!
kế toán cơ sở và kế toán doanh nghiệp khác nhau ở chỗ nào vậy các tình yêu????(về cách hạch toán và làm sổ sách,có làm báo cáo tài chính cuối năm? mình không phải khai thuế hàng tháng đúng không?)

 

[Linhphuong11]

Ðề: Khấu trừ thuế GTGT đầu vào đầu ra, cân đối hóa đơn!

Mình giúp bạn về thuế thu nhập tạm tính nhé: Thuế TNTT hàng quí bạn phải tính tổng doanh thu trong quí đó ( gồm các khoản thu từ hoạt động SXKD trong quí) trừ đi chi phí trong quí đó (chỉ tạm tính thôi): tùy thuộc vào đơn vị mà bạn đang làm là DNSX hay DNKD Nếu có lãi thì nhân thuế suất cơ bản 25% và giảm tiếp 30% giói kích cầu của chính phủ (có phụ lục đính kèm) thế là xong.
còn phần khai thuế môn bài là như bạn Rains đã nêu là khá chi tiết và đầy đủ rồi. chúc bạn thành công

 

[thuthuyqn88]

Ðề: Khấu trừ thuế GTGT đầu vào đầu ra, cân đối hóa đơn!

các tình yêu ơi....cảm ơn các tình yêu nhiều nhé!!!
cho mình hỏi nữa nhé!!!
kế toán cơ sở và kế toán doanh nghiệp khác nhau ở chỗ nào vậy các tình yêu????(về cách hạch toán và làm sổ sách,có làm báo cáo tài chính cuối năm? mình không phải khai thuế hàng tháng đúng không?)

kế toán cở sở thì không báo cáo tài chính vì cơ sở là thuế ấn định chứ ko có thuế GTGT ,

 

[ninhmau]

Ðề: Khấu trừ thuế GTGT đầu vào đầu ra, cân đối hóa đơn!

Thuế đầu vào , đầu ra cái nào lớn hơn là tùy thuộc vào tình hình mua - bán của cty. ko ai quy định là đầu nào fai lớn hơn đầu nào. Có 3 TH: 1. Đầu vào = đầu ra ->ko fai đóng thuế ( hay thuế fai3 đóng là 0 đ); 2. Đầu vào > đầu ra -> ko fai đóng thuế mà còn được khấu trừ thuế sang kỳ sau, số thuế dc khấu trừ= đầu vào - đầu ra;
3. Đầu vào < Đầu ra thì fai dong thuế, số thuế fai đóng = đầu ra - đầu vào