Khấu trừ thuế cuối tháng có xuất hàng hóa tiêu thụ đặc biệt ntn?

[dangxoso]

Khấu trừ thuế cuối tháng có xuất hàng hóa tiêu dùng nội bộ ntn?

Mọi người giúp mình với. Mình đang kẹt chỗ này, mãi chưa tìm ra
Trong tháng mình có xuất hàng hóa tiêu thụ nội bộ, xuất hóa đơn đỏ. VAT 5.000.000.
Mình kê vào bảng kê bán ra số thuế phải nộp là 5.000.000
Số thuế còn đc khấu trừ chuyển sang kỳ sau là: 15.000.000

Hạch toán thì:
Nợ 1331: 5.000.000
Có 33311: 5.000.000

Cuối tháng, khấu trừ thuế bình thường nhưng TK 1331 số dư lại là 20.000.000. (Tăng 5.000.000 so với bảng kê 01/GTGT nộp cho thuế)
Ko biết mình đã làm sai chỗ nào nữa. Mọi người giúp mình với

 

[trangnant]

Ðề: Khấu trừ thuế cuối tháng có xuất hàng hóa tiêu thụ đặc biệt ntn?

nếu bạn xuất hóa đơn giá trị gia tăng để tieu dùng nội bộ thì doanh nghiệp bạn vừa là người bán vừa là người mua thì bạn phải kê cả hóa đơn đầu ra và hóa đơn đầu vào chứ, cơ sở để kê hóa đơn đầu ra là 2 liên còn lại màu tím và xanh còn cơ sở để kê hóa đơn đầu vào là hóa đơn đỏ

 

[dangxoso]

Ðề: Khấu trừ thuế cuối tháng có xuất hàng hóa tiêu thụ đặc biệt ntn?

nếu bạn xuất hóa đơn giá trị gia tăng để tieu dùng nội bộ thì doanh nghiệp bạn vừa là người bán vừa là người mua thì bạn phải kê cả hóa đơn đầu ra và hóa đơn đầu vào chứ, cơ sở để kê hóa đơn đầu ra là 2 liên còn lại màu tím và xanh còn cơ sở để kê hóa đơn đầu vào là hóa đơn đỏ

Nhưng nếu kê vào đầu vào lẫn đầu ra thì coi như là DN ko phải đóng thuế VAT cho hàng tiêu dùng nội bộ hả?