Khai Thuế trông tờ khai hàng tháng ntn?

[thuy_mayumi]

Khai Thuế trong tờ khai hàng tháng ntn?

Các bạn ơi giúp mình với:
Mình mới vào cty này chuyên làm về dịch vụ truyền thông và cả thương mại nữa. Mình có thắc mắc như sau:
-Công ty mình nhập hàng từ TQ về có tờ khai hàng hoá nhập khẩu và biên lai thuế NK,thuế TTĐB và thuế GTGT. Vậy khi làm tờ khai thuế GTGT hàng tháng thì mình ko có hóa đơn mà chỉ có tờ khai hải quan + biên lai nộp thuế GTGT và NK thì mình căn cứ vào đâu để khai số thuế GTGT mình đã nộp vào từ BC thuế và các bạn dạy mình cách hạch toán với.
Cảm ơn nhiều nha!

 

[minhhuong08]

Ðề: Khai Thuế trông tờ khai hàng tháng ntn?

Các bạn ơi giúp mình với:
Mình mới vào cty này chuyên làm về dịch vụ truyền thông và cả thương mại nữa. Mình có thắc mắc như sau:
-Công ty mình nhập hàng từ TQ về có tờ khai hàng hoá nhập khẩu và biên lai thuế NK,thuế TTĐB và thuế GTGT. Vậy khi làm tờ khai thuế GTGT hàng tháng thì mình ko có hóa đơn mà chỉ có tờ khai hải quan + biên lai nộp thuế GTGT và NK thì mình căn cứ vào đâu để khai số thuế GTGT mình đã nộp vào từ BC thuế và các bạn dạy mình cách hạch toán với.
Cảm ơn nhiều nha!

Bạn căn cứ vào giấy nộp tiền ( biên lai nộp)thuế GTGT để kê khai nhé. Trường hợp NK xong rồi nhưng chưa nộp tiền thuế GTGT thì bạn k đc kê, chỉ khi nào đã nộp thuế GTGT thì bạn mới kê nhé.

 

[thuy_mayumi]

Ðề: Khai Thuế trông tờ khai hàng tháng ntn?

Bạn căn cứ vào giấy nộp tiền ( biên lai nộp)thuế GTGT để kê khai nhé. Trường hợp NK xong rồi nhưng chưa nộp tiền thuế GTGT thì bạn k đc kê, chỉ khi nào đã nộp thuế GTGT thì bạn mới kê nhé.

Bạn ơi bên mình nộp tiền rồi thì mới có biên lai chứ. Nhưng vấn đề là trong tó khai thuế hàng tháng có các cột: Kí hiệu HĐ , Số HĐ, Ngày tháng, Người bán, Doanh số chưa thuế,%VAT,Thuế thì mình làm gì có HĐ mà kê. Và cách hạch toán nữa..........trời ơi đau đầu quá!

 

[minhhuong08]

Ðề: Khai Thuế trông tờ khai hàng tháng ntn?

Bạn ơi bên mình nộp tiền rồi thì mới có biên lai chứ. Nhưng vấn đề là trong tó khai thuế hàng tháng có các cột: Kí hiệu HĐ , Số HĐ, Ngày tháng, Người bán, Doanh số chưa thuế,%VAT,Thuế thì mình làm gì có HĐ mà kê. Và cách hạch toán nữa..........trời ơi đau đầu quá!

Dựa vào biên lai nộp thuế cty bạn ý, bt trên biên lai đó có sêri, số hoá đơn...
Người bán: Nhập khẩu TK...
Doanh số có thể để trống hoặc điền vào nếu bạn đã tính đc giá vốn
Trong tk ghi thuế suất mặt hàng cty bạn là bn thì bạn ghi vào bấy nhiêu..
Nợ TK 156 - Hàng hoá (1561) (Giá mua cộng (+) Thuế nhập khẩu và thuế tiêu thụ đặc biệt hàng nhập khẩu)
Có các TK 111, 112, 331,. . .
Có TK 3333 - Thuế xuất, nhập khẩu
Có TK 3332 - Thuế tiêu thụ đặc biệt.
Có TK 3331 - Thuế GTGT phải nộp (33312).
Khi nộp thuế: N333/C111---> Kc: N133/C333

 

[thuy_mayumi]

Ðề: Khai Thuế trông tờ khai hàng tháng ntn?

Thế nhưng trong tờ khai thuế giá trị tính thuế NK lại khác giá trị tính thuế GTGT, bạn có thể hướng dẫn mình cách ĐK nữa đc ko? Mình chưa làm NK bao giờ?

 

[DoanHue87]

Ðề: Khai Thuế trông tờ khai hàng tháng ntn?

!Có bảng kê khai hàng hóa dịch vụ mua vào ,bán ra không có hóa đơn mà,bạn liệt kê vào

 

[minhhuong08]

Ðề: Khai Thuế trông tờ khai hàng tháng ntn?

Thế nhưng trong tờ khai thuế giá trị tính thuế NK lại khác giá trị tính thuế GTGT, bạn có thể hướng dẫn mình cách ĐK nữa đc ko? Mình chưa làm NK bao giờ?

Giá trị tính thuế NK và GTGT phải giống nhau chứ.
-----------------------------------------------------------------------------------------

!Có bảng kê khai hàng hóa dịch vụ mua vào ,bán ra không có hóa đơn mà,bạn liệt kê vào

Bạn này biên lai nộp thuế đó chính là hoá đơn chứ đâu phải k có hoá đơn.

 

[thuy_mayumi]

Ðề: Khai Thuế trông tờ khai hàng tháng ntn?

Bạn ơi trong tờ khai hải quan giá mua tính thuế NK khác giá mua tính thuế VAT thì khi hạch toán mình lấy giá mua nào? Hay căn cứ vào giá mua thực tế (USD) rồi căn cứ vào tỷ giá thực tế khi thanh toán hả bạn?

 

[DoanHue87]

Ðề: Khai Thuế trông tờ khai hàng tháng ntn?

Thế ạ chị?em mới đọc lại sách tưởng đâu thế!thank you chi nha!

 

[thuy_mayumi]

Ðề: Khai Thuế trông tờ khai hàng tháng ntn?

Giá trị tính thuế NK và GTGT phải giống nhau chứ.
-----------------------------------------------------------------------------------------


Bạn này biên lai nộp thuế đó chính là hoá đơn chứ đâu phải k có hoá đơn.

Bạn ơi khác nhau mà, mình thấy trong tờ khai hàng hóa NK ở mục 24. Thuế NK giá trị tính thuế là 59,484,344đ, ở mục 25 thuế GTGT thì giá trị tính thuế là: 61,268,874đ.

 

[minhhuong08]

Ðề: Khai Thuế trông tờ khai hàng tháng ntn?

Bạn ơi trong tờ khai hải quan giá mua tính thuế NK khác giá mua tính thuế VAT thì khi hạch toán mình lấy giá mua nào? Hay căn cứ vào giá mua thực tế (USD) rồi căn cứ vào tỷ giá thực tế khi thanh toán hả bạn?

Mình hiểu vì sao khác rồi, phần giá trị tính thuế NK thì chỉ bao gồm tiền mua hàng, cf vc nc ngoài, các chi phí khác... còn giá trị tính thuế GTGT bao gồm cả thuế NK nữa nên có sự khác nhau đó.
Còn theo mình khi tính giá vốn mình thường dựa vào tỷ giá mua ngoại tệ để hạch toán, còn nếu chưa thanh toán với nc ngoài thì m căn cứ vào tk để làm.

 

[ViệtHương885]

Ðề: Khai Thuế trông tờ khai hàng tháng ntn?

Để tính thuế trên tờ khai lấy : giá ngoại tệ x tỷ giá ngoại tệ = A
Thuế NK phải nộp = A x thuế suất thuế NK = B
Thuế GTGT hàng NK phải nộp = B x thuế suất thuế GTGT hàng nhập khẩu
Còn định khoản thì như minhhuong08 là đúng rồi đó

Kê khai thuế GTGT hàng nhập khẩu thì bạn dựa trên giấy nộp tiền vào NSNN kê khai. Số hoá đơn sẽ là số tờ khai Hải Quan, ngày hoá đơn sẽ là ngày bạn nộp thuế, Đơn vị bán sẽ là Kho bạc bạn nộp thuế

 

[thuy_mayumi]

Ðề: Khai Thuế trông tờ khai hàng tháng ntn?

Mình hiểu vì sao khác rồi, phần giá trị tính thuế NK thì chỉ bao gồm tiền mua hàng, cf vc nc ngoài, các chi phí khác... còn giá trị tính thuế GTGT bao gồm cả thuế NK nữa nên có sự khác nhau đó.
Còn theo mình khi tính giá vốn mình thường dựa vào tỷ giá mua ngoại tệ để hạch toán, còn nếu chưa thanh toán với nc ngoài thì m căn cứ vào tk để làm.

Cảm ơn bạn nhiều nha, bạn cho mình hỏi thêm một chút: Vì đây là lần đầu mình làm mà. Bên mình nhập hàng về trong tờ khai hàng hóa Hải quan có ghi:
- Giá mua: 2,742 USD
- Cước phí vận chuyển : 400usd
- Thuế NK: gtri tính thuế NK là 59,484,344đ thuế suất 3% -> tiền thuế: 1,784,530
- Thuế GTGT: gtri tính thuế là: 61,268,874đ thuế suất: 10% -> tiền thuế: 6,126,887
và kèm theo biên lai nộp thuế NK và thuế GTGT
Một hóa đơn bên mình thuê một bên đi lấy hàng hộ trên đó ghi tên hàng hóa là: Phí chứng từ hàng nhập,dịch vụ hải quan + vận chuyển có tổng gtri là 2.047.500đ và thuế GTGT 10% là: 204.750đ
Một HĐ GTGT của sân bay nội bài có khoản thu phí vận chuyển MAT DA và xử lý hàng hóa tổng gtri là: 115.000đ thuế 10% : 11.500đ
Vậy mình hạch toán chi tiết ntn, bạn giúp mình với nha.
Mình rất mong nhận được sự hỗ trợ của các bạn có kinh nghiệm trong lĩnh vực này.
Thank mọi người nha!

 

[thanhbinh644]

Ðề: Khai Thuế trong tờ khai hàng tháng ntn?

mình có làm qua về nhập khảu rồi
bạn có chứng từ nào mang tên cty mà liên quan tới hàng hóa mà cty nhập khẩu có thuế GTGT thì kê khai vào

 

[vuanhngoc.88]

Ðề: Khai Thuế trông tờ khai hàng tháng ntn?

cả nhà ơi giúp m với
tháng trước m có làm tờ khai thuế GTGT nhưng giá trị HHDV mua vào ở tờ khai của mình lại nhỏ hơn ở bảng kê vậy h phải làm sao? híc mong mọi người giúp đỡ có gì online với m ở yahoo meoluoiancaran@yahoo.com
híc
vd như HH mua vào là 30000 ở tờ khai
nhưng ở bảng kê là 34000 vậy h phải làm sao
mong mọi người giúp đỡ

 

[thanhbinh644]

Ðề: Khai Thuế trông tờ khai hàng tháng ntn?

Gía trị tính thuế NK với thuế nhập khẩu cộng lại = 61 268 874đ
Tổng số tiền này chính là giá trị hàng háo bạn phải nhân với thuế suất 10%( GTGT)

 

[minhhuong08]

Ðề: Khai Thuế trông tờ khai hàng tháng ntn?

- Giá mua: 2,742 USD
- Cước phí vận chuyển : 400usd
-->N156/C112,331
- Thuế NK: gtri tính thuế NK là 59,484,344đ thuế suất 3% -> tiền thuế: 1,784,530
- Thuế GTGT: gtri tính thuế là: 61,268,874đ thuế suất: 10% -> tiền thuế: 6,126,887
và kèm theo biên lai nộp thuế NK và thuế GTGT
Một hóa đơn bên mình thuê một bên đi lấy hàng hộ trên đó ghi tên hàng hóa là: Phí chứng từ hàng nhập,dịch vụ hải quan + vận chuyển có tổng gtri là 2.047.500đ và thuế GTGT 10% là: 204.750đ
-> N1562,133/C111,112
Một HĐ GTGT của sân bay nội bài có khoản thu phí vận chuyển MAT DA và xử lý hàng hóa tổng gtri là: 115.000đ thuế 10% : 11.500đ
-> N1562, 133/C111

Tất cả chi phí nhận hàng bạn cho vào 1562 rồi kết chuyển vào 156---> tính ra giá vốn hàng bán.
Giá vốn gồm: giá mua + Cước vc nc ngoài+ toàn bộ chi phí nhận hàng + thuế nhập khẩu.
-----------------------------------------------------------------------------------------

cả nhà ơi giúp m với
tháng trước m có làm tờ khai thuế GTGT nhưng giá trị HHDV mua vào ở tờ khai của mình lại nhỏ hơn ở bảng kê vậy h phải làm sao? híc mong mọi người giúp đỡ có gì online với m ở yahoo meoluoiancaran@yahoo.com
híc
vd như HH mua vào là 30000 ở tờ khai
nhưng ở bảng kê là 34000 vậy h phải làm sao
mong mọi người giúp đỡ

34000 này bạn hạch toán theo tỷ giá mua ngoại tệ à?

 

[thuy_mayumi]

Ðề: Khai Thuế trông tờ khai hàng tháng ntn?

Bạn Minhhuong08 oi mình đã gửi cho bạn chi tiết nhập hàng bên mình rồi đấy, bạn giúp mình tính và các bước hạch toán chi tiết rõ ràng ra được ko, giờ mình cứ mò quay như chong chóng bạn ah. Thanh bạn nhiều nhiều!

 

[minhhuong08]

Ðề: Khai Thuế trông tờ khai hàng tháng ntn?

Bạn Minhhuong08 oi mình đã gửi cho bạn chi tiết nhập hàng bên mình rồi đấy, bạn giúp mình tính và các bước hạch toán chi tiết rõ ràng ra được ko, giờ mình cứ mò quay như chong chóng bạn ah. Thanh bạn nhiều nhiều!

Bạn gửi vào đâu? Gửi vào mail: phthao2610@yahoo.com cho mình nhé.

 

[thuy_mayumi]

Ðề: Khai Thuế trông tờ khai hàng tháng ntn?

Bạn gửi vào đâu? Gửi vào mail: phthao2610@yahoo.com cho mình nhé.

Mình nhận được toàn bộ những hóa đơn chứng từ mình đã viết rõ ra rồi,giờ chi tiết hạch toán ntn hả bạn