Khai thuế GTGT hàng nhập khẩu trên tờ khai 01-GTGT

Thảo luận trong 'Thuế GTGT' bắt đầu bởi bunnybr01, 18/8/12.

  1. bunnybr01

    bunnybr01 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Thuế GTGT hàng nhập được khai như thế nào trên tờ khai ạ?
    Em có tham khảo mấy bài viết trên diễn đàn,nhưng mỗi người 1 ý kiến
    Em không biết là dựa vào GNT NSNN hay TKHQ nữa? Vì mỗi người trả lời 1 cách khác nhau
    Ai đã khai rồi thì giúp em với. Em cám ơn nhiều ạ.
     
  2. TracyKimHieu

    TracyKimHieu New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Khai thuế GTGT hàng nhập khẩu trên tờ khai 01-GTGT

    mình cũng hoang mang phần này nhiều lắm, up bài cho các pro giúp đỡ
     
  3. tramybui

    tramybui New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Khai thuế GTGT hàng nhập khẩu trên tờ khai 01-GTGT

    Mình khai theo tờ khai hải quan :)
     
  4. bevinatex

    bevinatex New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Khai theo Tờ khai hải quan, phần mst thì bỏ trống, ngày tháng thì ghi ngày tháng ở phần góc trên bên phải (có in đậm đó bạn)
     
  5. minhla

    minhla Thích Kawasaki Z1000 Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    6
    Ðề: Khai thuế GTGT hàng nhập khẩu trên tờ khai 01-GTGT

    Bạn dựa vào TK HQ cũng được mà giấy nộp tiền vao NSNN cũng được. Nhưng dựa vào giấy nộp vào NSNN thì cũng phải kết hơp với TK vì trên giấy nộp tiền làm gì có ghi số tiền chưa thuế ( tiền thuế VAT dựa trên tiền hàng + thuế NK + thuế tiêu thụ ĐB (nếu có). Vả lại trên giấy nộp tiền vào NSNN không có số phiếu mà chỉ có mẫu số XYZ vì vậy trong mục Số HĐ, Ký hiệu bạn nên gõ số Hóa đơn trên Tk. Vì vậy dựa vào TK là chuẩn nhất.
     
  6. hanhnguyen90

    hanhnguyen90 New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Khai thuế GTGT hàng nhập khẩu trên tờ khai 01-GTGT

    Khai theo GNTNSNN bạn nhé. Vì có những lô hàng được gia hạn nôp thuế 30 ngày, dẫn tới việc khấu trừ thuế phải thể hiện vào tháng sau.
    Khi kê khai
    C1 - 02/NS số thứ tự nếu có không thì ghi "x" ngày tháng CQHQ cửa khẩu HP MST để trống Thuế GTGT hàng NK
    Ghi chú: cẩn thận thì ghi thêm tờ khai HQ số bn, ngày tháng
     
  7. until you

    until you New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Khai thuế GTGT hàng nhập khẩu trên tờ khai 01-GTGT

    Dear bạn,
    Ở cty mình thường xuyên phải nộp Thuế GTGT hàng nhập khẩu và mình sử dụng giấy nộp tiền vào ngân sách nhà nước để kê khai.
    Ngày hóa đơn -> Ghi ngày nộp tiền
    Số hóa đơn -> Ghi số tờ khai
    MST -> Bỏ trống
    Nội dung : Ghi rõ nhập hàng j, tờ khai nào, ngày, hình thức nhập.
    Như vậy mình khỏi phải hạch toán Payable Thuế .
    Khi thanh toán chỉ cần hạch toán :
    N 1331
    C 1121

    Vì cty mình là cty vốn nước ngoài nên tháng nào cũng phát sinh rất nhiều khoản thuê này

    Thân !
     
  8. quyenk4b15

    quyenk4b15 Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    6
    Ðề: Khai thuế GTGT hàng nhập khẩu trên tờ khai 01-GTGT

    Mình thì thế này: Ngày chứng từ: Ngày nộp tiền vào NSNN, số sery theo mẫu trên giấy nộp tiền thường theo mẫu số C1-02/NS, số chứng từ là số tờ khai HQ, số tiền thuế căn cứ trên giấy nộp tiền.
     

Chia sẻ trang này