Khai lêch thuế GTGT đầu vào?

[kokoro]

Cả nhà ơi, ai biết xử lý trường hợp này như thế nào thì giúp em với.
Bảng kê thuế GTGT đầu vào tháng 03 của em phần tổng cộng không hiểu làm sao bị lệch 10 đồng, nên khi lên tờ khai tháng 03 nó bị lệch. Ví dụ đáng lẻ thuế đầu vào tháng 03 là 150 thì trên tờ khai chỉ có 140. Giờ đến tháng 05 e tính làm tờ khai bổ sung PL 01-3/GTGT trong HTKK2.0, em kê vào mục "số thuế gtgt điều chỉnh tăng" đáng lẻ nó sẽ điều chỉnh ở mục 19 trên tờ khai thì phần mềm lại điều chỉnh ở mục 35, như vậy em phải làm sao? Mong cả nhà giúp em, em cảm ơn!

 

[biennhohtx05]

Ðề: Khai lêch thuế GTGT đầu vào?

Cả nhà ơi, ai biết xử lý trường hợp này như thế nào thì giúp em với.
Bảng kê thuế GTGT đầu vào tháng 03 của em phần tổng cộng không hiểu làm sao bị lệch 10 đồng, nên khi lên tờ khai tháng 03 nó bị lệch. Ví dụ đáng lẻ thuế đầu vào tháng 03 là 150 thì trên tờ khai chỉ có 140. Giờ đến tháng 05 e tính làm tờ khai bổ sung PL 01-3/GTGT trong HTKK2.0, em kê vào mục "số thuế gtgt điều chỉnh tăng" đáng lẻ nó sẽ điều chỉnh ở mục 19 trên tờ khai thì phần mềm lại điều chỉnh ở mục 35, như vậy em phải làm sao? Mong cả nhà giúp em, em cảm ơn!

Sao lại lệch được bạn, bạn nói rõ hơn một tí đi. Theo mình có 2 TH:
- Nếu bạn kê sai làm số thuế VAT của bảng kê mua vào ít hơn thực tế 10đ vậy thì sang tờ khai thuế nó cũng ít hơn thực tế 10đ. TH này không cần khai bổ sung làm gì bạn ghi tăng chi phí lên 10đ nữa coi như tính luôn 10 đ thuế đó vào chi phí.
- Nếu bạn kê trên bảng kê đúng sang tờ khai thì số thuế VAT mua vào vẫn đúng nhưng số thuế được khấu trừ lại ít hơn 10đ thì số 10đ chênh lệch này được chuyển sang kỳ sau khấu trừ tiếp --> không phảỉ làm điều chỉnh. Còn như bạn kê đúng nhưng sang tờ khai lại ít hơn 10đ thì không thể xảy ra.
Bạn kiểm tra lại xem.

 

[kokoro]

Ðề: Khai lêch thuế GTGT đầu vào?

Là như thế này, minh kê khai trên tờ "bảng kê mua vào" đúng (vd: 150), đến tổng cộng vẫn đúng (vd: 150), nhưng đên chỗ "Tổng GTGT của hàng hóa, dịch vụ mua" hàng cuối cùng trong "bảng kê mua vào" lại sai (vd: 140) nên khi lên tờ khai thuế "gtgt" chỉ có (vd: 140) như vậy là lệch so với thực tế là (10), nhưng khi nhập vào PL 01-3/GTGT "điều chỉnh tăng" thì nó nhảy lên tờ khai không phải ở chỉ tiêu "19" ,mà lại nhảy ở chỉ tiêu "35" như vậy đáng lẻ là sẽ tăng lên "10" thì nó lại làm giảm "10", mình chẳng biết làm sao nữa?

 

[tiensinh]

Ðề: Khai lêch thuế GTGT đầu vào?

Là như thế này, minh kê khai trên tờ "bảng kê mua vào" đúng (vd: 150), đến tổng cộng vẫn đúng (vd: 150), nhưng đên chỗ "Tổng GTGT của hàng hóa, dịch vụ mua" hàng cuối cùng trong "bảng kê mua vào" lại sai (vd: 140) nên khi lên tờ khai thuế "gtgt" chỉ có (vd: 140) như vậy là lệch so với thực tế là (10), nhưng khi nhập vào PL 01-3/GTGT "điều chỉnh tăng" thì nó nhảy lên tờ khai không phải ở chỉ tiêu "19" ,mà lại nhảy ở chỉ tiêu "35" như vậy đáng lẻ là sẽ tăng lên "10" thì nó lại làm giảm "10", mình chẳng biết làm sao nữa?

Bạn muốn điều chỉnh tăng số khấu trừ lên 10 trên 01-3/GTGT thì bạn kê sang cột giảm thuế GTGT, sau đó phần mềm sẽ chuyển sang chỉ tiêu 37.

 

[dalatbuon]

Ðề: Khai lêch thuế GTGT đầu vào?

Cả nhà ơi, ai biết xử lý trường hợp này như thế nào thì giúp em với.
Bảng kê thuế GTGT đầu vào tháng 03 của em phần tổng cộng không hiểu làm sao bị lệch 10 đồng, nên khi lên tờ khai tháng 03 nó bị lệch. Ví dụ đáng lẻ thuế đầu vào tháng 03 là 150 thì trên tờ khai chỉ có 140. Giờ đến tháng 05 e tính làm tờ khai bổ sung PL 01-3/GTGT trong HTKK2.0, em kê vào mục "số thuế gtgt điều chỉnh tăng" đáng lẻ nó sẽ điều chỉnh ở mục 19 trên tờ khai thì phần mềm lại điều chỉnh ở mục 35, như vậy em phải làm sao? Mong cả nhà giúp em, em cảm ơn!

Hiện tại chỉ tiêu 19 và chỉ tiêu 21 không dùng đến,khi kê khai bô sung chênh lệch tăng giảm số thuế gtgt phải nộp sẽ thể hiện ở chỉ tiêu 35 và chỉ tiêu 37 trên tờ khai.Còn vấn đề tại sao lại thể hiện như vậy thì mình cũng không rõ,chỉ biết rằng cơ quan thuế hướng dẫn như vậy thôi.Câu hỏi tương tự của bạn tôi cũng đã thắc mắc.

 

[kokoro]

Ðề: Khai lêch thuế GTGT đầu vào?

Nhưng như vậy thì mình có làm thêm Phụ Lục 01/KHBS và làm lại tờ khai bổ sung tháng 03 hay không?

 

[tiensinh]

Ðề: Khai lêch thuế GTGT đầu vào?

Nhưng như vậy thì mình có làm thêm Phụ Lục 01/KHBS và làm lại tờ khai bổ sung tháng 03 hay không?

01/KHBS để giải trình lý do điều chỉnh + in tờ khai bổ sung = nộp cho anh giai thuế!

 

[kokoro]

Ðề: Khai lêch thuế GTGT đầu vào?

Vậy là phải nộp cả tờ 01/KHBS (tháng 03),phụ lục 01-3/GTGT và tờ khai bổ sung tháng 03, nhưng cho em hỏi với đối với tờ khai bổ sung tháng 03 mình làm lại giống như tờ khai bình thường (nghĩa là trên đó có thuế đầu vào, đầu ra) hay để chương trình tự nhảy, tại em thấy chương trình tự nhảy thì nó chỉ nhảy số mình điều chỉnh thôi?

 

[tiensinh]

Ðề: Khai lêch thuế GTGT đầu vào?

Vậy là phải nộp cả tờ 01/KHBS (tháng 03),phụ lục 01-3/GTGT và tờ khai bổ sung tháng 03, nhưng cho em hỏi với đối với tờ khai bổ sung tháng 03 mình làm lại giống như tờ khai bình thường (nghĩa là trên đó có thuế đầu vào, đầu ra) hay để chương trình tự nhảy, tại em thấy chương trình tự nhảy thì nó chỉ nhảy số mình điều chỉnh thôi?

Chứng tỏ là phần mềm của bạn rất tốt và bạn đã sử dụng thành thạo phần mềm rồi đó!

 

[kokoro]

Ðề: Khai lêch thuế GTGT đầu vào?

Cảm ơn A đã khen nhưng A chưa trả lời em mà?

 

[Tê Giác]

Ðề: Khai lêch thuế GTGT đầu vào?

Cảm ơn A đã khen nhưng A chưa trả lời em mà?

Chú tiensinh trả lời em rồi, nghĩa là em làm đúng rồi đấy .

 

[dalatbuon]

Ðề: Khai lêch thuế GTGT đầu vào?

Vậy là phải nộp cả tờ 01/KHBS (tháng 03),phụ lục 01-3/GTGT và tờ khai bổ sung tháng 03, nhưng cho em hỏi với đối với tờ khai bổ sung tháng 03 mình làm lại giống như tờ khai bình thường (nghĩa là trên đó có thuế đầu vào, đầu ra) hay để chương trình tự nhảy, tại em thấy chương trình tự nhảy thì nó chỉ nhảy số mình điều chỉnh thôi?

Uh!Nghĩa là em chỉ nộp tờ khai bổ sung 01/KHBS và mẫu 01_3/GTGT của tháng cần điều chỉnh thôi.Số chênh lệch sẽ tự động chuyển qua tháng sau để em ke khai,khi đó số tăng giảm số thuế phải nộp sẽ thể hiện ở chỉ tiêu 35 hoặc 37 trên tờ khai tháng sau.
Chúc em may mắn.

 

[Hathuong]

Ðề: Khai lêch thuế GTGT đầu vào?

Uh!Nghĩa là em chỉ nộp tờ khai bổ sung 01/KHBS và mẫu 01_3/GTGT của tháng cần điều chỉnh thôi.Số chênh lệch sẽ tự động chuyển qua tháng sau để em ke khai,khi đó số tăng giảm số thuế phải nộp sẽ thể hiện ở chỉ tiêu 35 hoặc 37 trên tờ khai tháng sau.
Chúc em may mắn.

ơ sao lại thế nhỉ. Chỗ chi cục em thì lại khác. Chỉ khi điều chỉnh số thuế GTGT đàu ra (tăng hay giảm) thì mới điều chỉnh trên mẫu số 01/KHBS và 01-3/GTGT. Còn khi điều chỉnh số thuế GTGT đầu vào thì chỉ làm trên 01/KHBS và số thuế tăng giảm đó được trừ hoặc cộng trực tiếp vào chỉ tiêu 23 (số thuế trong kỳ được chuyển sang kỳ sau). Hôm trước mình diều chỉnh tăng số thuế đầu vào và cũng ko điêè đc vào chỉ tiêu 19 nên hỏi và đựơc quản lý hướng dẫn như vậy và đến nộp thì ok. Còn mình thấy có ng làm khác họ đã ko nhận. ơhơ, sao kỳ vậy nhỉ?

 

[dalatbuon]

Ðề: Khai lêch thuế GTGT đầu vào?

ơ sao lại thế nhỉ. Chỗ chi cục em thì lại khác. Chỉ khi điều chỉnh số thuế GTGT đàu ra (tăng hay giảm) thì mới điều chỉnh trên mẫu số 01/KHBS và 01-3/GTGT. Còn khi điều chỉnh số thuế GTGT đầu vào thì chỉ làm trên 01/KHBS và số thuế tăng giảm đó được trừ hoặc cộng trực tiếp vào chỉ tiêu 23 (số thuế trong kỳ được chuyển sang kỳ sau). Hôm trước mình diều chỉnh tăng số thuế đầu vào và cũng ko điêè đc vào chỉ tiêu 19 nên hỏi và đựơc quản lý hướng dẫn như vậy và đến nộp thì ok. Còn mình thấy có ng làm khác họ đã ko nhận. ơhơ, sao kỳ vậy nhỉ?

Bạn ơi!Khi điều chỉnh bổ sung thì điêuvf chỉnh cả ở 01/KHBS và 01-3/GTGT chứ.Chỉ tiêu 23 đó là chỉ tiêu trên mẫu 01/KHBS còn tôi nói tới ở trên là khi sang phần 01-1/gtgt của tháng kê khai sau nó sẽ nằm ở chỉ tiêu 37(10 đồng)

 

[Hathuong]

Ðề: Khai lêch thuế GTGT đầu vào?

Bạn ơi!Khi điều chỉnh bổ sung thì điêuvf chỉnh cả ở 01/KHBS và 01-3/GTGT chứ.Chỉ tiêu 23 đó là chỉ tiêu trên mẫu 01/KHBS còn tôi nói tới ở trên là khi sang phần 01-1/gtgt của tháng kê khai sau nó sẽ nằm ở chỉ tiêu 37(10 đồng)

Đúng rùi tui cũng đang nói ở 01GTGT đó. Cộngt rực tiếp số thuế điều chỉnh tăng trên khai bổ sung 01 vào đó mà. Bây giờ thế này tôi mới biết là lạ mà.
Hôm đó tôi nộp họ vẫn nhận. Cón tôi thấy có 1 ng khác cũng điều chỉnh ko bít sao họ trả lại.