Kết chuyển thuế TNDN

[kimcuc88]

Mình chưa hiểu nhiều về thuế TNDN nên mong mọi người giúp mình nhé,mình cám ơn trước.
1.hàng quý nếu thuế TNDN mà lỗ thì khỏi nộp.quý nào lãi thì nộp tiền và định khoản: N3334/C1111.xong
2.như vậy cả năm: quý 1 mình lãi nên nộp 4.8 tr, quý 2 lỗ, quý 3 lãi nộp 5,8 tr.quý 4 lỗ.tổng kết cả năm vẫn lỗ.mà trong năm mình đã nộp 4.8tr + 5.8 tr.Như vậy bây giờ mình phải làm sao với số thuế đã nộp rồi đó.
3.Với lại các bước định khoản hạch toán mình cũng còn mơ màng lắm ko biết đúng ko nữa.các bạn chỉ giúp mình với nhé.mỗi quý thì mình dk: N3334/C1111 như vậy bây giờ mình kết chuyển 8211 và 911 như thế nào .Mong các bạn bỏ chút thời gian giúp mình nhé.Thanks.

 

[tuan7968]

Ðề: Kết chuyển thuế TNDN

Mình chưa hiểu nhiều về thuế TNDN nên mong mọi người giúp mình nhé,mình cám ơn trước.
1.hàng quý nếu thuế TNDN mà lỗ thì khỏi nộp.quý nào lãi thì nộp tiền và định khoản: N3334/C1111.xong
2.như vậy cả năm: quý 1 mình lãi nên nộp 4.8 tr, quý 2 lỗ, quý 3 lãi nộp 5,8 tr.quý 4 lỗ.tổng kết cả năm vẫn lỗ.mà trong năm mình đã nộp 4.8tr + 5.8 tr.Như vậy bây giờ mình phải làm sao với số thuế đã nộp rồi đó.
3.Với lại các bước định khoản hạch toán mình cũng còn mơ màng lắm ko biết đúng ko nữa.các bạn chỉ giúp mình với nhé.mỗi quý thì mình dk: N3334/C1111 như vậy bây giờ mình kết chuyển 8211 và 911 như thế nào .Mong các bạn bỏ chút thời gian giúp mình nhé.Thanks.

Số thuế đã nộp đó nếu cả năm vẫn bị lỗ thì treo trên 3334 chuyển sang 2011.
Nếu lỗ thì làm gì có 8211 mà kết chuyển.

 

[kimcuc88]

Ðề: Kết chuyển thuế TNDN

Số thuế đã nộp đó nếu cả năm vẫn bị lỗ thì treo trên 3334 chuyển sang 2011.
Nếu lỗ thì làm gì có 8211 mà kết chuyển.

Bạn có thể nói rõ hơn cho mình hiểu được ko.mình đã nói là ko rõ lắm rồi mà.hix.

 

[nga 87]

Ðề: Kết chuyển thuế TNDN

Khi quyết toán nếu số thuế tạm tính lớn hơn thuế thực tế phát sinh thì được hoàn nhập Nợ TK 3334/ Có TK 8212. Nếu thuế thực tế lớn hơn tạm tính nộp bổ sung Nợ TK 8212/ Có TK 3334.