[?] Kê khai trả lại hàng

Thảo luận trong 'Phần mềm HTKK' bắt đầu bởi levanninh, 7/2/14.

  1. levanninh

    levanninh Member Hội viên tích cực

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    16
    Ngày 7 tháng 1 năm 2014 hóa đơn số 0000009 kí hiệu AA/12P, Công ty ABC trả lại hàng cho công ty XYZ trị giá tiền hàng là 500.000đ, thuế VAT 10% là 50.000đ, tổng tiền hàng là 550.000đ.
    Mọi người cho mình hỏi cách kê khai trên htkk với công ty ABC và công ty XYZ?
     
  2. lenhgiang

    lenhgiang New Member Hội viên chính thức

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: [?] Kê khai trả lại hàng

    1. Về kê khai trên HTKK:
    a. Công ty ABC khai các thông tin liên quan đến hoá đơn trên vào bảng kê bán ra 01-1/GTGT.
    b. Công ty XYZ khai các thông tin liên quan đến hoá đơn trên vào bảng kê mua vào 01-2/GTGT.
    Việc khai các thông tin như các hoá đơn khác.
    2. Về việc hạch toán kế toán:
    Thực hiện theo quyết định 15/2006/QĐ-BTC về chế độ kế toán.
    Công ty ABC ghi giảm thuế đầu vào.
    Công ty XYZ ghi giảm thuế đầu ra.

    => Công ty XYZ Kê khai tăng đầu vào và hạch toán giảm đầu ra.
    => Công ty ABC Kê khai tăng đầu ra và hạch toán giảm đầu vào.
    => Số liệu sau khi kê khai và hạch toán vẫn khớp.
     

Chia sẻ trang này