Kê khai thuế TTDB theo TT mới.

[sinhvienpy89]

Thuế TTDB tính luôn Doanh thu của hàng hóa dịch vụ đi kèm.
Chào mọi người, cho em hỏi khi một hóa đơn có nội dung như sau:

Như vậy cột số lượng và đơn giá trong tờ khai này thì được điền như thế nào?
Mấy năm trước, mình chỉ tính Karaoke thôi, nên đơn giản chỉ có số phút và thành tiền.Năm nay thuế tiến hành truy thu,nên phải làm lại.
Mong các bạn tư vấn cho!
​

 

[betrangxxx]

Ðề: Kê khai thuế TTDB theo TT mới.

Thuế TTDB tính luôn Doanh thu của hàng hóa dịch vụ đi kèm.
Chào mọi người, cho em hỏi khi một hóa đơn có nội dung như sau:

Như vậy cột số lượng và đơn giá trong tờ khai này thì được điền như thế nào?
Mấy năm trước, mình chỉ tính Karaoke thôi, nên đơn giản chỉ có số phút và thành tiền.Năm nay thuế tiến hành truy thu,nên phải làm lại.
Mong các bạn tư vấn cho!
​

Bạn đăng ký kinh doanh là công ty hay hộ cá thể?
Trong bảng tính ở trên là khoản bạn thu của khách hàng (tức là giá thanh toán), trong đó đã bao gồm thuế TTĐB, thuế GTGT.
Tổng thanh toán: 294.595đ
Thuế GTGT: 26.781,36
Doanh thu trước thuế: 267.813,64đ .Doanh thu này đã bao gồm thuế TTĐB, bạn dựa theo thuế suất thuế TTĐB của từng mặt hàng để tính giá bán của từng mặt hàng.

Thân !

 

[sinhvienpy89]

Re: Ðề: Kê khai thuế TTDB theo TT mới.

Bạn đăng ký kinh doanh là công ty hay hộ cá thể?
Trong bảng tính ở trên là khoản bạn thu của khách hàng (tức là giá thanh toán), trong đó đã bao gồm thuế TTĐB, thuế GTGT.
Tổng thanh toán: 294.595đ
Thuế GTGT: 26.781,36
Doanh thu trước thuế: 267.813,64đ .Doanh thu này đã bao gồm thuế TTĐB, bạn dựa theo thuế suất thuế TTĐB của từng mặt hàng để tính giá bán của từng mặt hàng.

Thân !

Theo TT05:

Đăng ký kinh doanh: Công ty TNHH.
d) Đối với kinh doanh vũ trường, mát-xa và ka-ra-ô-kê, giá làm căn cứ xác định giá tính
thuế TTĐB là doanh thu chưa có thuế GTGT của các hoạt động trong vũ trường, cơ sở
mát-xa và karaoke, bao gồm cả doanh thu của dịch vụ ăn uống và các dịch vụ khác đi
kèm (ví dụ tắm, xông hơi trong cơ sở mát-xa).
Ví dụ 7: Doanh thu chưa có thuế GTGT kinh doanh vũ trường (bao gồm cả doanh thu
dịch vụ ăn uống) của cơ sở kinh doanh A trong kỳ tính thuế là 100.000.000đ.
100.000.000đ
Giá tính thuế
TTĐB
=
1 + 40%
= 71.428.571đ

Do bao gôm doanh thu của dịch vụ ăn uống đi kèm, nên ngoài Karaoke có một số mặt hàng như trái cây, khăn lạnh.
Những cái này nó đấu có chịu thuế TTDB, Nhưng theo TT05 thì phải tính vào.
Vậy tại cột Số lượng và Đơn giá thì tính sao.
Chẳng lẻ lấy mỗi mặt hàng chia ra lấy Doanh thu tính thuế TTDB, rồi tính ngược lại Số lượng và Giá hay sao. Như vậy bảng kê nó sẽ rất dài.

 

[betrangxxx]

Ðề: Re: Ðề: Kê khai thuế TTDB theo TT mới.

Theo TT05:
Do bao gôm doanh thu của dịch vụ ăn uống đi kèm, nên ngoài Karaoke có một số mặt hàng như trái cây, khăn lạnh.
Những cái này nó đấu có chịu thuế TTDB, Nhưng theo TT05 thì phải tính vào.
Vậy tại cột Số lượng và Đơn giá thì tính sao.
Chẳng lẻ lấy mỗi mặt hàng chia ra lấy Doanh thu tính thuế TTDB, rồi tính ngược lại Số lượng và Giá hay sao. Như vậy bảng kê nó sẽ rất dài.

Bạn làm bảng kê như trên bằng file excel, làm sẵn công thức sẽ tính rất nhanh.
Bảng kê gồm các Colum: STT - Tên HH/DV - ĐVT - Số lượng - Đơn giá - Thành Tiền - Thuế TTĐB - Thuế GTGT - Cộng thành tiền.
Kết thúc bảng kê tạo 1 colum: TỔNG CỘNG THANH TOÁN.
VD: bảng kê đính kèm

Thân !

 

[sinhvienpy89]

Mẫu cái File này mình cũng có thể lấy ra từ HTKK, mình thắc mắc bây giờ chủ yếu là cách kê khai, còn tiền thuế thì mình vẫn tính dễ dàng,
Để mình nộp cho thuế rồi nếu thuế nói sao thì về làm lại tiếp.