Kê khai thuế GTGT sai ( Cần giúp gấp)

[huyenlan]

Hôm nay làm tờ khai của tháng 09 em mới phát hiện tờ khai tháng 07, 08 của mình đều bị sai, mà giờ ko biết làm thế nào để điều chỉnh.
Tháng 07: Em có ghi sai 1 hóa đơn đầu ra (số 0000163), đã xóa và ghi lại 1 hóa đơn khác ( số 0000164), nhưng khi kê khai trên " Bảng kê HĐ bán ra" , em lại kê nhầm số hóa đơn 0000163 ( vẫn đúng số tiền), đồng thời sót luôn hóa đơn 0000164. Tiếp đó , 2 hóa đơn đầu ra cuối cùng ( ngày 30, 31/07) đáng lẽ phải ghi số hóa đơn là 0000165, 000166 thì em lại kê thành 0000166, 0000167, nhưng vẫn đúng số tiền. Như vậy là tháng 07 em ghi nhầm số hóa đơn, sót hóa đơn nhưng ko sai tiền thuế.

Tháng 08 : Em kê thiếu 1 hóa đơn đầu ra ( Số 0000185), đồng thời kê nhầm số hóa đơn 0000186, 000187 thành 0000185, 000186. Như thế tháng 08 này sót hóa đơn, sai số hóa đơn.
Vì công ty em có cả hàng bán ra thuế 5% và 10%, lại ghi chung 1 quyển HĐ nên khi kê em làm lẫn lung tung

Giờ phải làm những thủ tục gì để sửa sai đây ạ, em rối quá. Mong mọi người đọc kỹ rùi giải đáp giúp

 

[tung9630]

Ðề: Kê khai thuế GTGT sai ( Cần giúp gấp)

theo luật thì khi kế toán phát hiện sai sót từ tờ khai của các tháng trước làm ảnh hường đến số thuế phải nộp thì bạn phải làm điều chỉnh! tuy nhiên trường hợp của bạn vẫn đúng số tiền trên ! do đó bạn nên làm công văn lên chi cục thuế để xin được nộp lại phụ lục thay thế

 

[luong831]

Ðề: Kê khai thuế GTGT sai ( Cần giúp gấp)

theo mình bạn làm một bộ mới, sửa lại hoàn chỉnh, làm thêm một công văn giải trình nộp lên chi cục thuế là.
Việc kê khai sai số hóa đơn không liên quan nhiều đến số tiền phải nộp, nên sai sót không trọng yếu, cái này ảnh hưởng đến công tác quản lý hóa đơn của cục thuế thôi.
Thông tư 28 là doanh nghiệp phát hiện sai sót thì tự điều chỉnh, nếu điều chỉnh không đúng cơ quan thuế sẽ hưỡng dẫn..
chúc bạn thành công. bạn cũng thao khảo thêm ND 98/2007/NĐ-CP xem bạn có bị phạt hành chính không nhé.

 

[huyenlan]

Ðề: Kê khai thuế GTGT sai ( Cần giúp gấp)

Cảm ơn 2 bạn. Mình xin hỏi thêm là
Tờ khai tháng 09 mình nạp rồi. Với tháng 07 thì ko sai số tiền nên mình có thể xin đổi lại.
Với tháng 08 thì làm sao ạ, làm tờ khai điều chỉnh tháng 08 + tờ giải trình khai bổ sung điều chỉnh và Bảng kê HĐ đầu ra đúng ko ạ. Nếu sau khi khi bổ sung rồi, thì tiếp kỳ khai thuế tháng 10, minh có cần điền vào chỉ tiêu " điều chỉnh tăng thuế GTGT" trên tờ khai tháng 10 nữa ko. Vì từ tháng 7 tới giờ công ty mình vẫn còn thuế GTGT được khấu trừ. Trên tờ khai thuế tháng 10 thì ở chỉ tiêu " thuế GTGT còn đc khấu trừ kỳ trước" kê khai theo số đúng sau khi điều chỉnh hay vẫn là số đc chuyển sang từ tháng 09

 

[luong831]

Ðề: Kê khai thuế GTGT sai ( Cần giúp gấp)

Thật sự là mình chưa hiểu câu hỏi cho nắm. Nhưng việc điều chỉnh bổ sung bạn nên làm trong 1 tháng thôi, ví dụ tháng 8, bạn sai, mà tháng 9 không sai thì tháng 10 bạn điều chỉnh, chứ không phải điều chỉnh trong tháng 9 sau đó lại điều chỉnh tháng 10.

 

[buiyen0204]

Ðề: Kê khai thuế GTGT sai ( Cần giúp gấp)

Bạn chỉ phải làm cv điều chỉnh thôi.

 

[Hermione2]

Ðề: Kê khai thuế GTGT sai ( Cần giúp gấp)

Hôm nay làm tờ khai của tháng 09 em mới phát hiện tờ khai tháng 07, 08 của mình đều bị sai, mà giờ ko biết làm thế nào để điều chỉnh.
Tháng 07: Em có ghi sai 1 hóa đơn đầu ra (số 0000163), đã xóa và ghi lại 1 hóa đơn khác ( số 0000164), nhưng khi kê khai trên " Bảng kê HĐ bán ra" , em lại kê nhầm số hóa đơn 0000163 ( vẫn đúng số tiền), đồng thời sót luôn hóa đơn 0000164. Tiếp đó , 2 hóa đơn đầu ra cuối cùng ( ngày 30, 31/07) đáng lẽ phải ghi số hóa đơn là 0000165, 000166 thì em lại kê thành 0000166, 0000167, nhưng vẫn đúng số tiền. Như vậy là tháng 07 em ghi nhầm số hóa đơn, sót hóa đơn nhưng ko sai tiền thuế.

Tháng 08 : Em kê thiếu 1 hóa đơn đầu ra ( Số 0000185), đồng thời kê nhầm số hóa đơn 0000186, 000187 thành 0000185, 000186. Như thế tháng 08 này sót hóa đơn, sai số hóa đơn.
Vì công ty em có cả hàng bán ra thuế 5% và 10%, lại ghi chung 1 quyển HĐ nên khi kê em làm lẫn lung tung

Giờ phải làm những thủ tục gì để sửa sai đây ạ, em rối quá. Mong mọi người đọc kỹ rùi giải đáp giúp

Tháng 7 : Sai sót số hóa đơn - không ảnh hưởng tới VAT & Doanh Thu nên không phải làm điều chỉnh 01KHBS, ko phải nộp lại 01/GTGT nhưng nộp lại Bảng Kê HHDV bán ra => Làm lại Bảng Kê HHDV bán ra cho đúng + Công Văn giải trình => Nộp lại. Không bị phạt!

Tháng 8 : Vừa kê khai thiếu hóa đơn, vừa khai sai số hóa đơn xử lý như :

+ Lập lại bảng kê HHDV bán ra : Lập cho đúng & đủ ( ko bao gồm hóa đơn bỏ sót) => phần này giải trình riêng cho việc ghi lộn số hóa đơn.


+ Riêng hóa đơn đầu ra, bỏ sót chưa kê khai thì phải thực hiện khai bổ sung điều chỉnh :

Chọn khai bổ sung tháng 8, rồi thực hiện điều chỉnh trên 01/GTGT bổ sung.Điều chỉnh trên 01/GTGT bổ sung xong thì click tổng hợp KHBS để số liệu update trên 01/KHBS phần đã khai- phần điều chỉnh- phần Chênh lệch.

Sau khi điều chỉnh xong thì căn cứ số liệu đã khai với số liệu điều chỉnh bổ sung, nếu làm tăng số thuế phải nộp => nộp đủ số thuế ps tăng + tiền phạt chậm nộp thuế.

Nếu làm giảm số thuế Còn được khấu trừ (tại chỉ tiêu 43) của kỳ thuế tháng 8 thì phản ánh số VAT điều chỉnh ( phần Chênh lệch) lên chỉ tiêu 37 trên 01/GTGT của kỳ thuế tháng 10.( Khi làm báo cáo thuế tháng 10 thì gõ vào).

=> hồ sơ tháng 8 cần nộp : 01/KHBS + 01/GTGT bổ sung + Bảng kê HHDV bán ra + Công Văn giải trình

Lưu ý thêm : Nếu báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn Quý 3 SAI thì phải làm lại và xin nộp lại.

 

[ca-linh-xinh]

Ðề: Kê khai thuế GTGT sai ( Cần giúp gấp)

Ai giúp em với, Công Ty em mới thành lập hồi tháng 10/2011, Công ty em chuyên TK website (thuộc ngành không chịu thuế GTGT, ko khấu trừ thuế) hôm nay e nhận làm báo cáo thuế tháng 3 và quý 1/2011 thì phát hiện ra trên tờ khai 01GTGT của tháng 10, 11, 12, 01, 02 của những người trước làm có ghi nhận khoảng tiền thuế GTGT được khấu trừ từ các loại chi phí hoạt động và chuyển sang những kỳ sau cho đến nay là 7 trăm mấy nghìn, hic, như vậy là sai đúng ko ạh, vậy giờ em muốn sửa chữa thì phải làm sao? em chưa có kinh nghiệm nhiều về việc này, Ai giúp e gấp với, e xin cảm ơn!

 

[dung_man]

Ðề: Kê khai thuế GTGT sai ( Cần giúp gấp)

Cho em hỏi với là văn bản giải trình thì mình lấy theo mẫu nào không ạ? bên em kê khai thuế qua mạng ạ
Mọi ngừoi giúp em với

 

[yeuconKH]

Ðề: Kê khai thuế GTGT sai ( Cần giúp gấp)

Bạn Hermione2 làm đúng rồi đấy
chúc các bạn làm tốt công tác tốt, hiện mình đang làn cty truyền thông asahoo mời các bạn ghé thăm trang của mình : asahoo.vn

 

[dauchamhoi]

Ðề: Kê khai thuế GTGT sai ( Cần giúp gấp)

Chào cả nhà kế toán!
Mình mới làm kế toán nên còn nhiều thiếu sót mong mọi người giúp đỡ
Tháng 1 bên mình chị kế toán cũ có kê thiếu một tờ hóa đơn đầu ra và điều ấy dẫn tới tháng 1 bên mình nộp thiếu tiền thuế, và giờ là mình phát hiện ra là tháng 7
Theo mình thì mình làm tờ khai bổ sung tháng 1, điều chỉnh những số liệu đúng trên tờ khai và nộp thêm tiền thuế + tiền nộp phạt, ở tháng hiện tại thì không điều chỉnh chỉ tiêu nào hết mà làm như bình thường. Và bên cạnh đó mình phải làm lại báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn và thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính quý I
Các bạn hãy đóng góp cho mình, và có thể gửi ý kiến trực tiếp qua mail của mình là hoangthao10021990@gmail.com
Xin chân thành cảm ơn cả nhà!