Kê khai thuế gtgt - Chỉ tiêu [40][41] cùng được ghi nhận?

[unknown_o0o]

cho em hỏi tý na? trong tờ khai thuế GTGT mẫu 01 ở mục 40 và 41 kế toán họ đều ghi ở 2 mục này. nghĩa là sao em chưa hiu mấy?? và trong tháng có ps HHDV bán ra thuế suất 0% mong các đại ka chỉ giáo thanks...

cho em hoi ý nữ là khi náo thì điều chỉnh tăng, giảm ở khâu mua vào và bán ra ?? em còn gà mờ lém =.=

 

[Kidmandang]

Ðề: khai thue gtgt

cho em hỏi tý na? trong tờ khai thuế GTGT mẫu 01 ở mục 40 và 41 kế toán họ đều ghi ở 2 mục này. nghĩa là sao em chưa hiu mấy?? và trong tháng có ps HHDV bán ra thuế suất 0% mong các đại ka chỉ giáo thanks...

cho em hoi ý nữ là khi náo thì điều chỉnh tăng, giảm ở khâu mua vào và bán ra ?? em còn gà mờ lém =.=

Ghi vào cả [40] & [41] trong 01/GTGT? lần đầu mình thấy!!
+ Bán ra thuế suất 0% kê vào mục [29]
+ Khi có sai sót của các kỳ kê khai trước thì lập 01/KHBS để điều chỉnh tăng giảm đầu vào, đầu ra => tùy trường hợp mà kê lên 01-3/GTGT để điều chỉnh trên 01/GTGT hay ko!! VD: Kê giảm đầu vào dẫn đến tăng số thuế phải nộp thì nộp phạt chậm nộp, lập 01/KHBS là hết - ko thể hiện trên 01/GTGT!! :461:

 

[Nam Tước]

Ðề: Kê khai thuế gtgt - Chỉ tiêu [40][41] cùng được ghi nhận?

cho em hỏi tý na? trong tờ khai thuế GTGT mẫu 01 ở mục 40 và 41 kế toán họ đều ghi ở 2 mục này. nghĩa là sao em chưa hiu mấy?? và trong tháng có ps HHDV bán ra thuế suất 0% mong các đại ka chỉ giáo thanks...

cho em hoi ý nữ là khi náo thì điều chỉnh tăng, giảm ở khâu mua vào và bán ra ?? em còn gà mờ lém =.=

Chỉ tiêu [40] : Thuế GTGT phải nộp trong kỳ.
Chỉ tiêu [41] : Thuế GTGT chưa khấu trừ hết kỳ này.
Theo nguyên tắc kê khai Thuế GTGT thì có chỉ tiêu [40] sẽ không có chỉ tiêu [41]. Coi chừng Kế toán Cty bạn ghi sai rồi đấy.
Chỉ điều chỉnh khi tháng trước đó mình kê khai thừa hoặc thiếu.

 

[TrietThai]

Ðề: Kê khai thuế gtgt - Chỉ tiêu [40][41] cùng được ghi nhận?

Chỉ tiêu [40] : Thuế GTGT phải nộp trong kỳ.
Chỉ tiêu [41] : Thuế GTGT chưa khấu trừ hết kỳ này.
Theo nguyên tắc kê khai Thuế GTGT thì có chỉ tiêu [40] sẽ không có chỉ tiêu [41]. Coi chừng Kế toán Cty bạn ghi sai rồi đấy.
Chỉ điều chỉnh khi tháng trước đó mình kê khai thừa hoặc thiếu.

Ko sai được đâu. Làm PM HTKK thì Chỉ tiêu 40 và 41 là tự động tính, nên nó chỉ xuất hiện 1 trong 2 chỉ tiêu 40 hoặc 41.

 

[cattien]

Ðề: Kê khai thuế gtgt - Chỉ tiêu [40][41] cùng được ghi nhận?

Ko sai được đâu. Làm PM HTKK thì Chỉ tiêu 40 và 41 là tự động tính, nên nó chỉ xuất hiện 1 trong 2 chỉ tiêu 40 hoặc 41.

Nhưng có thể tờ khai đó làm Excel, khi chưa có PMKK ra đời thì sao?

 

[Nam Tước]

Ðề: Kê khai thuế gtgt - Chỉ tiêu [40][41] cùng được ghi nhận?

Ko sai được đâu. Làm PM HTKK thì Chỉ tiêu 40 và 41 là tự động tính, nên nó chỉ xuất hiện 1 trong 2 chỉ tiêu 40 hoặc 41.

Có thể phần mềm bị lỗi (ít khả năng xảy ra) hay do Kế toán lấy lại mẫu tờ khai = Excell của mấy tháng trước (tờ khai làm mẫu cho KTT kiểm tra số Thuế) nên mới có trừơng hợp phát sinh cùng lút 2 chỉ tiêu [40] và [41].

 

[unknown_o0o]

Ðề: Kê khai thuế gtgt - Chỉ tiêu [40][41] cùng được ghi nhận?

tờ khai này ầm trên Excel mình nghĩ KT ghi nhầm oy` thanks các pác nhìu na.