Kê khai thiếu hóa đơn đầu vào

[luuchinhvn]

Cho em hỏi các pro câu này nhé!
Cty em có 1 hóa đơn GTGT đầu ra ngày 22/9/2007, nhưng do chị kế toán sót hóa đơn đó ko kê khai lên đã chuyển sang kê khai vào tháng 10.<< thế này là sai phải ko các pro vì chỉ có hóa đơn đầu vào mới được kê khai sau 3 tháng thôi.
Nhưng có 1 trường hợp xảy là vì tháng 9 thuế GTGT của hóa đơn này là khoảng 20 tr ( nếu mà bên cty em mà kê khai vào tháng 9 thì sẽ phải nộp thuế GTGT là 15 tr đồng) nhưng do không kê khai lên đã ko phải nộp số tiền trên.
Vậy trong trường hợp này thì khi cơ quan thuế phát hiện ra thì cty em có bị truy thu thuế không?
Có quy định nào trog vấn đề này không, các pro cho em xin tài liệu với
Có phải trường hợp này em phải làm bảng giải trình khai bổ sung điều chỉnh đúng ko ạ và phải nộp thuế 15 tr + tiền phạt
Thank!

 

[Trongkttv]

Ðề: Kê khai thiếu hóa đơn đầu vào

Cho em hỏi các pro câu này nhé!
Cty em có 1 hóa đơn GTGT đầu vào ngày 22/9/2007, nhưng do chị kế toán sót hóa đơn đó ko kê khai lên đã chuyển sang kê khai vào tháng 10.
Nhưng có 1 trường hợp xảy là vì tháng 9 thuế GTGT của hóa đơn này là khoảng 20 tr ( nếu mà bên cty em mà kê khai vào tháng 9 thì sẽ phải nộp thuế GTGT là 15 tr đồng) nhưng do không kê khai lên đã ko phải nộp số tiền trên.
Sang đến tháng 10 thì kê khai vào nhưng vì đầu vào nhiều lên cũng không phải nộp.
Vậy trong trường hợp này thì khi cơ quan thuế phát hiện ra thì cty em có bị truy thu thuế không?
Có quy định nào trog vấn đề này không, các pro cho em xin tài liệu với
Thank!

Bạn có nhầm ko đấy? Hóa đơn trên là HĐ đầu vào hay đầu ra?

 

[luuchinhvn]

Ðề: Kê khai thiếu hóa đơn đầu vào

^^ em ko để ý, hóa đơn tháng 9 là hóa đơn đầu ra, đã sửa lại rùi^^

 

[Lê Thinh]

Ðề: Kê khai thiếu hóa đơn đầu vào

Bạn có nhầm ko đấy? Hóa đơn trên là HĐ đầu vào hay đầu ra? Minh đọc cũng không hiểu. Nếu đầu vào thì việc kê khai trên ko có gì sai cả.Còn nếu HĐ đầu ra thì phải xem lại .nếu trong tờ khai ma kê những ngày như 23/9 hay 24...../9.thì bạn phải làm công văn nói dõ về vấn đề đó ko thì thuế xẽ cho rằng công ty chốn thuế . và xẽ phạt đó

 

[ttuyet]

Ðề: Kê khai thiếu hóa đơn đầu vào

Cho em hỏi các pro câu này nhé!
Cty em có 1 hóa đơn GTGT đầu ra ngày 22/9/2007, nhưng do chị kế toán sót hóa đơn đó ko kê khai lên đã chuyển sang kê khai vào tháng 10.<< thế này là sai phải ko các pro vì chỉ có hóa đơn đầu vào mới được kê khai sau 3 tháng thôi.
Nhưng có 1 trường hợp xảy là vì tháng 9 thuế GTGT của hóa đơn này là khoảng 20 tr ( nếu mà bên cty em mà kê khai vào tháng 9 thì sẽ phải nộp thuế GTGT là 15 tr đồng) nhưng do không kê khai lên đã ko phải nộp số tiền trên.
Vậy trong trường hợp này thì khi cơ quan thuế phát hiện ra thì cty em có bị truy thu thuế không?
Có quy định nào trog vấn đề này không, các pro cho em xin tài liệu với
Có phải trường hợp này em phải làm bảng giải trình khai bổ sung điều chỉnh đúng ko ạ và phải nộp thuế 15 tr + tiền phạt
Thank!

Bạn à, hiện nay các Công ty đều đang theo chế độ tự kê khai và tự nộp. Vì vậy việc kê khai chính xác hay không là do DN quyết định nhưng sau này khi quyết toán hay hoàn thuế nếu thuế phát hiện ra thì sẽ phạt. Mình cũng có gặp trường hợp của bạn rồi. Thông thường hóa đơn đầu ra của tháng nào thì kê khai tháng đó và hạn chót nộp cho số tiền dương là ngày 20 của tháng tiếp theo. Vì vậy hóa đơn bạn kê khai sót bạn cần phải làm trong tờ khai điều chỉnh của tháng 9, và kèm theo bản giải trình khai bổ sung điều chỉnh ( mẫu số 01/KHBS, TT 60/2007), trong đó có phần B, tính số tiền phạt chậm nộp tính từ ngày 21/10 đến ngày điều chỉnh ( số tiền phạt = số tiền thuế kê khai thiếu x số ngày chậm x 0.05%) và bạn ghi lý do vào phần giải thích nhé! Nhưng mà cái đó là của năm 2007, bây giờ đã sang 2008 rồi mà!

 

[luuchinhvn]

Ðề: Kê khai thiếu hóa đơn đầu vào

^^ sang năm 2008 mới phát hiện ra mà^^

 

[tiensinh]

Ðề: Kê khai thiếu hóa đơn đầu vào

Cho em hỏi các pro câu này nhé!
Cty em có 1 hóa đơn GTGT đầu ra ngày 22/9/2007, nhưng do chị kế toán sót hóa đơn đó ko kê khai lên đã chuyển sang kê khai vào tháng 10.<< thế này là sai phải ko các pro vì chỉ có hóa đơn đầu vào mới được kê khai sau 3 tháng thôi.
Nhưng có 1 trường hợp xảy là vì tháng 9 thuế GTGT của hóa đơn này là khoảng 20 tr ( nếu mà bên cty em mà kê khai vào tháng 9 thì sẽ phải nộp thuế GTGT là 15 tr đồng) nhưng do không kê khai lên đã ko phải nộp số tiền trên.
Vậy trong trường hợp này thì khi cơ quan thuế phát hiện ra thì cty em có bị truy thu thuế không?
Có quy định nào trog vấn đề này không, các pro cho em xin tài liệu với
Có phải trường hợp này em phải làm bảng giải trình khai bổ sung điều chỉnh đúng ko ạ và phải nộp thuế 15 tr + tiền phạt
Thank!

Vấn đề của bạn xử lý như sau:
Trước hết bạn mang tiền ra kho bạc nộp 15 triệu thuế GTGT phải nộp thiếu và nộp phạt tiền chậm nộp tính từ 21/10/2007 đến ngày nộp.
Số tiền chậm nộp= 15 triệu X 0,0005 x Số ngày chậm nộp
Khải bổ sung mẫu 01KHBS in tờ khai bổ sung tháng 9/07 số thuế phải nộp 15 triệu (các thủ tục này thì bạn biết rõ rồi đúng không)

 

[thanh236]

Ðề: Kê khai thiếu hóa đơn đầu vào

Theo mình đọc thì thấy bạn: luuchinhvn hoi là hóa đơn đầu ra mà
nếu bạn đã sót như thế thì chỉ có cách: bạn làm kê khai bổ sung nộp cho cq thuế và nộp phạt thui.số tiền phạt sẽ đc phần mềm HTKK tính và ghi ngay trong bảng kê khai điều chỉnh rùi

 

[thaonhi03283]

Ðề: Kê khai thiếu hóa đơn đầu vào

Cho em hỏi các pro câu này nhé!
Cty em có 1 hóa đơn GTGT đầu ra ngày 22/9/2007, nhưng do chị kế toán sót hóa đơn đó ko kê khai lên đã chuyển sang kê khai vào tháng 10.<< thế này là sai phải ko các pro vì chỉ có hóa đơn đầu vào mới được kê khai sau 3 tháng thôi.
Nhưng có 1 trường hợp xảy là vì tháng 9 thuế GTGT của hóa đơn này là khoảng 20 tr ( nếu mà bên cty em mà kê khai vào tháng 9 thì sẽ phải nộp thuế GTGT là 15 tr đồng) nhưng do không kê khai lên đã ko phải nộp số tiền trên.
Vậy trong trường hợp này thì khi cơ quan thuế phát hiện ra thì cty em có bị truy thu thuế không?
Có quy định nào trog vấn đề này không, các pro cho em xin tài liệu với
Có phải trường hợp này em phải làm bảng giải trình khai bổ sung điều chỉnh đúng ko ạ và phải nộp thuế 15 tr + tiền phạt
Thank!

Mình cũng gặp trường hợp như bạn rồi
Đúng rồi bạn phải làm bảng giải trình khai bổ sung mẫu 01-3/GTGT
Số tiền nộp thuế GTGT là 15tr + tiền phạt
Tiền phạt là 15tr*0.5%* số ngày nộp chậm + 1.100.000đ (tiền kê khai sai)
Chúc bạn lần sau cẩn thận hơn

 

[luuchinhvn]

Ðề: Kê khai thiếu hóa đơn đầu vào

^^ Mình cũng bít là chỉ có cách như vậy thôi, nhưng hỏi lại xem mình làm như vậy có đúng ko.
Khổ 1 cái là chị kế toán cũ nghỉ rùi, giờ đến mình thì mới phát hiện ra chứ^^
Dù sao cũng cám ơn ý kiến đóng góp của mọi người.
Thank!

 

[tiensinh]

Ðề: Kê khai thiếu hóa đơn đầu vào

Lưu ý thêm: Bạn khai thiếu đầu ra 20 triệu của tháng 9/2007 nhưng khi tính lại đúng bạn phải nộp thuế GTGT là 15 triệu, như vậy bạn chỉ phải nộp 15 triệu và tiện chậm nộp (theo phần mềm hỗ trợ kê khai nó tự tính ra là 20 triệu, điều này là không chính xác theo luật QLT vì vậy 3267 sẽ sửa lại). Chúc bạn nghiên cứu kỹ các chính sách để không thiệt hại cho đơn vị mình