Kê khai thiếu 5% thuế

[hoanghuong]

Tháng 1 kế toán cũ bên mình có kê khai 1 HĐ 10% nhưng lại chỉ kê có 5%. Giờ mình mới vào làm thì phát hiện ra. Phải làm điều chỉnh thế nào bây giờ , các bạn giúp mình với. Cái pm HTKK thì rắc rối thôi rồi.

 

[Haiauo2000]

Ðề: Kê khai thiếu 5% thuế

Bạn vào PM HTKK ở phần điều chỉnh tăng thuế GTGT đó. Đơn giản thôi mà.

 

[quynhduan]

Ðề: Kê khai thiếu 5% thuế

Tháng 1 kế toán cũ bên mình có kê khai 1 HĐ 10% nhưng lại chỉ kê có 5%. Giờ mình mới vào làm thì phát hiện ra. Phải làm điều chỉnh thế nào bây giờ , các bạn giúp mình với. Cái pm HTKK thì rắc rối thôi rồi.

đƠN GIẢN THÔI MÀ BẠN VÀO PHẦN MỀM HTKT BẠN LÀM CÁI ĐIỀU CHỈNH THEO MẪU 01/KHBS LÀ OKI THUI.
CHÚC MAY MẮN

 

[vietlam03]

Ðề: Kê khai thiếu 5% thuế

Bạn phải xem HĐ đó ghi là hàng gì và mức thuế suất thuế GTGT có đúng không
- Nếu HĐ đầu vào mà thuế suất ghi trên HĐ là 10% trong khi thực tế mức thuế suất của mặt hàng đó chỉ có 5%, thì mình chỉ kê khấu trừ 5% thuế thôi, còn bên suất HĐ kia vẫn kê đủ 10% thuế
-----------------------------------------------------------------------------------------
Bạn không nói rõ đó là HĐ đầu vào hay đầu ra, Bạn phải xem HĐ đó ghi là hàng gì và mức thuế suất thuế GTGT có đúng không
- Nếu là HĐ đầu vào mà thuế suất ghi trên HĐ là 10% trong khi thực tế mức thuế suất của mặt hàng đó chỉ có 5%, thì mình chỉ kê khấu trừ 5% thuế thôi, còn bên suất HĐ kia vẫn kê đủ 10% thuế
-----------------------------------------------------------------------------------------
Nếu bạn muốn biết rõ hơn thì xem lại thông tư 32 đi.

 

[Nam Tước]

Ðề: Kê khai thiếu 5% thuế

Bạn phải xem HĐ đó ghi là hàng gì và mức thuế suất thuế GTGT có đúng không

Pó chưng !! Người ta xuất HĐ cho mình rồi mà còn hỏi thế.

Bạn không nói rõ đó là HĐ đầu vào hay đầu ra, - Nếu là HĐ đầu vào mà thuế suất ghi trên HĐ là 10% trong khi thực tế mức thuế suất của mặt hàng đó chỉ có 5%, thì mình chỉ kê khấu trừ 5% thuế thôi, còn bên suất HĐ kia vẫn kê đủ 10% thuế

Tại sao phải làm như vậy trong khi trên HĐ ghi rõ mức thuế suất rồi ?
Còn nếu thực sự mức Thuế suất không đúng thì làm ơn, Hủy HĐ đó đi rồi yêu cầu xuất HĐ khác cho đúng múc thuế suất.

 

[LVS]

Ðề: Kê khai thiếu 5% thuế

Cái TT32 says:
Cơ sở kinh doanh phải chấp hành chế độ kế toán, hoá đơn, chứng từ theo quy định của pháp luật về kế toán, hoá đơn, chứng từ và hướng dẫn tại Mục IV, Phần B Thông tư này. Trường hợp hoá đơn ghi sai mức thuế suất thuế giá trị gia tăng mà cơ sở kinh doanh chưa tự điều chỉnh, cơ quan thuế kiểm tra, phát hiện thì xử lý như sau:
Đối với cơ sở kinh doanh bán hàng hoá, dịch vụ: Nếu thuế suất thuế GTGT ghi trên hoá đơn cao hơn thuế suất đã được quy định tại các văn bản quy phạm pháp luật về thuế GTGT thì phải kê khai, nộp thuế GTGT theo thuế suất đã ghi trên hoá đơn; Nếu thuế suất thuế GTGT ghi trên hoá đơn thấp hơn thuế suất đã được quy định tại các văn bản quy phạm pháp luật về thuế GTGT thì phải kê khai, nộp thuế GTGT theo thuế suất thuế GTGT quy định tại các văn bản quy phạm pháp luật về thuế GTGT.
Tốt nhất bận check lại xem cái đầu ra của bạn đúng loại 10% mà lại chỉ kê ra có 5% thôi hay ko,nếu đúng vậy bạn tiếp tục kê khai điều chỉnh tăng VAT đầu ra trên HTKK1.3 đi. Và chịu tý tiền phạt..nộp chậm!