Kê khai sót HĐ đầu vào hạch toán ntn?

[hongdiep78]

Tháng 10/2008 mình kê khai sót 02 tờ HĐ đầu vào mình làm như thế này các bạn xem có được không nhé!
- Vẫn viết PC và hạch toán vào chi phí và khấu trừ bình thường nhưng số liệu trong PM kế toán sẽ lệch với HTKK và ghi nhớ tháng sau sẽ kê khai thêm số thuế VAT đầu vào của 02 tờ HĐ trên ( và phải nhớ để sau này giải trình với thuế).
- Tháng 10/2008 hach toán N154/C142 (không viết PChi), sang tháng 11 hạch toán N142, 13311/C111,112.
Trong hai cách thì nên làm theo cách nào?

 

[thu_sanhai]

Ðề: Kê khai sót HĐ đầu vào hạch toán ntn?

Tháng 10/2008 mình kê khai sót 02 tờ HĐ đầu vào mình làm như thế này các bạn xem có được không nhé!
- Vẫn viết PC và hạch toán vào chi phí và khấu trừ bình thường nhưng số liệu trong PM kế toán sẽ lệch với HTKK và ghi nhớ tháng sau sẽ kê khai thêm số thuế VAT đầu vào của 02 tờ HĐ trên ( và phải nhớ để sau này giải trình với thuế).
- Tháng 10/2008 hach toán N154/C142 (không viết PChi), sang tháng 11 hạch toán N142, 13311/C111,112.
Trong hai cách thì nên làm theo cách nào?

bạn có thể làm theo cách 1 hoặc thế này
Tháng 10 bạn hạch toán
Nợ 154, 641, 642...
Có 335 : giá ko thuế

Coi như tháng 11 hoá đơn mới về, khi đó bạn sẽ thanh toán tiền và hạch toán

Nợ 335
Nợ 133
Có 111

 

[Linh_suchuoi]

Ðề: Kê khai sót HĐ đầu vào hạch toán ntn?

Tháng 10/2008 mình kê khai sót 02 tờ HĐ đầu vào mình làm như thế này các bạn xem có được không nhé!
- Vẫn viết PC và hạch toán vào chi phí và khấu trừ bình thường nhưng số liệu trong PM kế toán sẽ lệch với HTKK và ghi nhớ tháng sau sẽ kê khai thêm số thuế VAT đầu vào của 02 tờ HĐ trên ( và phải nhớ để sau này giải trình với thuế).
- Tháng 10/2008 hach toán N154/C142 (không viết PChi), sang tháng 11 hạch toán N142, 13311/C111,112.
Trong hai cách thì nên làm theo cách nào?

T10 vẫn hạch toán bình thường
N154
N133
C111
Sang T11 kê khai thêm 2 tờ hóo đơn đó thôi, cuối cùng thì số thuế GTGT vẫn vậy.

 

[tathikimhoa]

Ðề: Kê khai sót HĐ đầu vào hạch toán ntn?

Mình không biết hoá đơn đầu vào của bạn là nội dung gì ? Theo mình hạch toán 331/111,112 trong tháng 10. Còn thuế nếu tháng 10 bạn sót 2 tờ hoá đơn này bạn đưa qua tháng 11 hay tháng 12 kê khai trong HTTK và làm bút toán luôn không phải nhớ giải trình chi cho mệt.

 

[Nam Tước]

Ðề: Kê khai sót HĐ đầu vào hạch toán ntn?

Tháng 10/2008 mình kê khai sót 02 tờ HĐ đầu vào mình làm như thế này các bạn xem có được không nhé!
- Vẫn viết PC và hạch toán vào chi phí và khấu trừ bình thường nhưng số liệu trong PM kế toán sẽ lệch với HTKK và ghi nhớ tháng sau sẽ kê khai thêm số thuế VAT đầu vào của 02 tờ HĐ trên ( và phải nhớ để sau này giải trình với thuế).
- Tháng 10/2008 hach toán N154/C142 (không viết PChi), sang tháng 11 hạch toán N142, 13311/C111,112.
Trong hai cách thì nên làm theo cách nào?

Bạn cứ hoạch toán bình thường trong tháng 10.
Còn 2 HĐ này bạn để táhng 12 kê khai thuế GTGT cũng không vấn đề gì cả.

 

[chaohanoi_78]

Ðề: Kê khai sót HĐ đầu vào hạch toán ntn?

T10 vẫn hạch toán bình thường
N154
N133
C111
Sang T11 kê khai thêm 2 tờ hóo đơn đó thôi, cuối cùng thì số thuế GTGT vẫn vậy.

Đến tháng 12 vẫn còn kịp nhé bạn. Hạch toán theo Linh_suchuoi là hợp lý rồi nhé. Thân chào.

 

[maivang]

Ðề: Kê khai sót HĐ đầu vào hạch toán ntn?

Hoá đơn đầu vào có thể kê trong vòng 3 tháng bạn nhé(nghĩa là đến tháng 12 bạn kê vẫn được), nhưng đầu ra thì tháng nào phải kê hết tháng đó, mà bạn không cần làm tờ trình gì cả.