Kê khai Hóa đơn gtgt của Việt Nam Airlines

[bigbigirl]

Sau khi đi công tác về, sếp em có đưa 1 hóa đơn GTGT của Vietnam Airlines với nội dung như sau:

- Tiền vé (chưa VAT): 2.200.000đ
- Thuế VAT: 220.000đ
- Phí khác: 60.000đ (phí này không chịu thuế VAT)

* Tổng tiền thanh toán: 2.480.000đ

Vậy khi kê khai thuế GTGT hàng hóa, dịch vụ mua vào của hóa đơn này em nên kê khai như thế nào?
- C1: + Cột Giá trị HH,DV mua vào ghi: 2.260.000đ
+ Thuế (10%): 220.000đ

- C2: + Cột Giá trị HH,DV mua vào ghi: 2.220.000đ
+ Thuế (10%): 220.000đ

Anh chị kế toán có kinh nghiệm hướng dẫn em kê khai với!

 

[hoa_votinh]

Ðề: Kê khai Hóa đơn gtgt của Việt Nam Airlines

Bạn kê theo C1 hay C2 đều được. Nhưng tốt nhất cứ kê theo C1 đc thêm 60k tiền CP

 

[ketoanly]

Ðề: Kê khai Hóa đơn gtgt của Việt Nam Airlines

Sau khi đi công tác về, sếp em có đưa 1 hóa đơn GTGT của Vietnam Airlines với nội dung như sau:

- Tiền vé (chưa VAT): 2.200.000đ
- Thuế VAT: 220.000đ
- Phí khác: 60.000đ (phí này không chịu thuế VAT)

* Tổng tiền thanh toán: 2.480.000đ

Vậy khi kê khai thuế GTGT hàng hóa, dịch vụ mua vào của hóa đơn này em nên kê khai như thế nào?
- C1: + Cột Giá trị HH,DV mua vào ghi: 2.260.000đ
+ Thuế (10%): 220.000đ

- C2: + Cột Giá trị HH,DV mua vào ghi: 2.220.000đ
+ Thuế (10%): 220.000đ

Anh chị kế toán có kinh nghiệm hướng dẫn em kê khai với!

Trên tờ khai
bạn chỉ đươc kê khai theo cách 2 (HHDV: 2.200.000, Thuế 10%: 220.000)
Trên sổ sách
N 642... 2.260.000
N 1331 220.000
C 111,112... 2.480.000

 

[hoa_votinh]

Ðề: Kê khai Hóa đơn gtgt của Việt Nam Airlines

Trên tờ khai
bạn chỉ đươc kê khai theo cách 2 (HHDV: 2.200.000, Thuế 10%: 220.000)
Trên sổ sách
N 642... 2.260.000
N 1331 220.000
C 111,112... 2.480.000

Em tưởng kê khai theo 2 cách đều đc chứ anh Lỳ? Cột HH,DV: tiền vé + phí, cái fí này ko có VAT, ko ảnh hưởng với tiền thuế, e toàn kê theo C1 cho khớp hóa đơn. Anh có TT, NĐ gì hướng dẫn kê khai cái này ko? Share e tham khảo với.

 

[bigbigirl]

Ðề: Kê khai Hóa đơn gtgt của Việt Nam Airlines

Em tưởng kê khai theo 2 cách đều đc chứ anh Lỳ? Cột HH,DV: tiền vé + phí, cái fí này ko có VAT, ko ảnh hưởng với tiền thuế, e toàn kê theo C1 cho khớp hóa đơn. Anh có TT, NĐ gì hướng dẫn kê khai cái này ko? Share e tham khảo với.

Em mới hỏi bên thuế, người ta cũng hướng dẫn giống anh/chị ketoanly z. Cám ơn mọi người nhiều nha.