kê khai hóa đơn điều chỉnh

[vokiu]

Chào các bạn!
Mình muốn hỏi về kê khai hóa đơn tý. Trong tháng 8/07 mình đã viết hóa đơn điều chỉnh giảm của một công trình (do giảm quyết toán) nhưng đến tháng 9/07 mình mới kê khai. vậy cho mình hỏi khi kê khai hóa đơn này sẽ kê ở mục điều chỉnh giảm hay vẫn kê ở mục hàng hóa bán ra nhưng bằng số âm.Mong các bạn chỉ giúp!

 

[hermione56]

Chào các bạn!
Mình muốn hỏi về kê khai hóa đơn tý. Trong tháng 8/07 mình đã viết hóa đơn điều chỉnh giảm của một công trình (do giảm quyết toán) nhưng đến tháng 9/07 mình mới kê khai. vậy cho mình hỏi khi kê khai hóa đơn này sẽ kê ở mục điều chỉnh giảm hay vẫn kê ở mục hàng hóa bán ra nhưng bằng số âm.Mong các bạn chỉ giúp!

=>Hoá đơn điều chỉnh giảm kê khai trên bảng kê HHDV bán ra, ghi phần diễn giải y như nội dung ghi trên hoá đơn : "hoá đơn này điều chỉnh giảm....".Không phải kê khai số liệu mục Doanh số, thúê suất, VAT...vì đó là hoá đơn điều chỉnh.Số liệu điều chỉnh sẽ được phản ánh trên tờ khai của tháng 9 rồi.
=>Vẫn kê hoá đơn điều chỉnh vào BC THSD HĐ bình thường.
thân!

 

[titbup]

Chào các bạn!
Mình muốn hỏi về kê khai hóa đơn tý. Trong tháng 8/07 mình đã viết hóa đơn điều chỉnh giảm của một công trình (do giảm quyết toán) nhưng đến tháng 9/07 mình mới kê khai. vậy cho mình hỏi khi kê khai hóa đơn này sẽ kê ở mục điều chỉnh giảm hay vẫn kê ở mục hàng hóa bán ra nhưng bằng số âm.Mong các bạn chỉ giúp!

Mình nghĩ cái này bạn vẫn kê khai ở bảng kê HHDV bán ra và ghi số âm, không ghi điều chỉnh giảm. Bản chất của việc này là giảm doanh thu, giảm thuế phải nộp, điều chỉnh tăng giảm chỉ áp dụng khi có sai sót trong việc kê khai như lộn số, cộng sai số học.... Bạn thấy có ổn ko, nếu ổn thì thank cái nhé.

 

[vokiu]

Mình nghĩ cái này bạn vẫn kê khai ở bảng kê HHDV bán ra và ghi số âm, không ghi điều chỉnh giảm. Bản chất của việc này là giảm doanh thu, giảm thuế phải nộp, điều chỉnh tăng giảm chỉ áp dụng khi có sai sót trong việc kê khai như lộn số, cộng sai số học.... Bạn thấy có ổn ko, nếu ổn thì thank cái nhé.

mình cũng đã kê trên bảng kê HHDV bán ra như bạn chỉ nhưng mình thấy thắc mắc khi kê trên tờ khai mẫu 01/GTGT cơ. Nếu ghi ở mục hàng hóa bán ra bằng số âm có ổn không.

 

[titbup]

mình cũng đã kê trên bảng kê HHDV bán ra như bạn chỉ nhưng mình thấy thắc mắc khi kê trên tờ khai mẫu 01/GTGT cơ. Nếu ghi ở mục hàng hóa bán ra bằng số âm có ổn không.

Thường thì tổng số HHDV bán ra sẽ ko âm vì cái nọ bù trừ cái kia, nhưng nếu tổng số vẫn âm thì ghi số âm thôi. Cho nó chắc chắn bạn đọc lại hướng dẫn cách lập tờ khai thuế GTGT, xem họ quy định thế nào.
Chào nhé

 

[hermione56]

mình cũng đã kê trên bảng kê HHDV bán ra như bạn chỉ nhưng mình thấy thắc mắc khi kê trên tờ khai mẫu 01/GTGT cơ. Nếu ghi ở mục hàng hóa bán ra bằng số âm có ổn không.

=======>Khai cái gì trên tờ khai 01/GTGT===>Số âm nào???Chưa hiểu rõ ý bạn hỏi?vokiu nói cụ thể hơn.
Làm gì có hàng hoá bán ra = số âm?có nhầm lẫn gì ko vokiu?

 

[ngoc_HP]

Chào các bạn!
Mình muốn hỏi về kê khai hóa đơn tý. Trong tháng 8/07 mình đã viết hóa đơn điều chỉnh giảm của một công trình (do giảm quyết toán) nhưng đến tháng 9/07 mình mới kê khai. vậy cho mình hỏi khi kê khai hóa đơn này sẽ kê ở mục điều chỉnh giảm hay vẫn kê ở mục hàng hóa bán ra nhưng bằng số âm.Mong các bạn chỉ giúp!

Bạn ghi dòng điều chỉnh giảm. Bản giải trình bổ sung theo mẫu 01/KHBS và mẫu 01-3/GTGT.

 

[vokiu]

Bạn ghi dòng điều chỉnh giảm. Bản giải trình bổ sung theo mẫu 01/KHBS và mẫu 01-3/GTGT.

mình hiểu rồi, cảm ơn mọi người nhé

 

[gauconkt]

em hông biết làm cách nào để đặt câu hỏi cả. Anh chị chỉ dùm em với. Em có âu hỏi nữa là công ty em xuất khẩu hàng trực tiếp qua nước ngoài thường thì vẫn xuất hoá đơn đầu ra để phản ánh doanh thu nhưng trong tháng 08. Có một lần xuất hàng do sơ ý em để quên không xuất hoá đơn bây giờ em phải làm sao ? xuất và ghi điểu chỉnh tăng hay làm thế nào ? em bối rối quá. anh chị có thể chỉ dùm em gửi qua email của em : huongderung@yahoo.com.vn
hoặc qua đây liền được không ?

 

[ngoc_HP]

em hông biết làm cách nào để đặt câu hỏi cả. Anh chị chỉ dùm em với. Em có âu hỏi nữa là công ty em xuất khẩu hàng trực tiếp qua nước ngoài thường thì vẫn xuất hoá đơn đầu ra để phản ánh doanh thu nhưng trong tháng 08. Có một lần xuất hàng do sơ ý em để quên không xuất hoá đơn bây giờ em phải làm sao ? xuất và ghi điểu chỉnh tăng hay làm thế nào ? em bối rối quá. anh chị có thể chỉ dùm em gửi qua email của em : huongderung@yahoo.com.vn
hoặc qua đây liền được không ?

- Bạn vào chuyên mục cần hỏi rồi kích vào nút bài mới ở phía góc bên trái để viết bài mới.
- Em xuất và phản ánh doanh thu, thuế GTGT bình thường, không phải điều chỉnh gì cả. Tuy nhiên em sẽ phải chịu nộp phạt về việc xuất hóa đơn không đúng thời gian quy định và cả tội kê khai, nộp thuế chậm đó.

 

[lysucha]

Can hoi!

Nhung minh khong thay chuyen muc can hoi nam cho nao ban ah?Ngoc_HP chi ro hon mot chut duoc ko, minh cung khong biet post bai len bang cach nao nua?chuc ca nha vui khoe nhe!

 

[ngoc_HP]

Nhung minh khong thay chuyen muc can hoi nam cho nao ban ah?Ngoc_HP chi ro hon mot chut duoc ko, minh cung khong biet post bai len bang cach nao nua?chuc ca nha vui khoe nhe!

Ví dụ bạn muốn hỏi về vấn đề Tài sản cố định:
Bạn kích vào trang chủ===> kế toán trài chính (trong Menu dân kế toán)===> Tài sản cố định (trong chuyên mục)===> Bài mới (ô màu vàng, chữ trắng góc bên trái phía trên). Khi đó nó sẽ hiện lên khung đánh nội dung cần hỏi...
Chúc bạn thành công!

 

[titbup]

mình hiểu rồi, cảm ơn mọi người nhé

Cơ sở kinh doanh đã kê khai thuế GTGT đầu ra các kỳ trước, sau đó phát hiện ra có sự nhầm lẫn, sai sót thì thực hiện kê khai vào các chỉ tiêu điều chỉnh của tờ khai thuế GTGT của tháng phát hiện ra sai sót, nhầm lẫn.
............
Một số các trường hợp điều chỉnh thuế GTGT đầu ra khác theo quy định cũng được ghi vào chỉ tiêu này như:
1) Điều chỉnh tăng, giảm do kê khai sai hoặc bỏ sót, kê khai nhầm lẫn về thuế và giá trị của HHDV bán ra các kỳ trước.
2) Điều chỉnh do hàng hoá không đúng qui cách, chất lượng bên mua trả lại cho bên bán hoặc phải điều chỉnh lại giá bán, số lượng, thuế suất theo biên bản và hoá đơn điều chỉnh.

Cái này là mình trích quy định của Tổng cụ thuế đấy. Trường hợp của bạn là ghi vào phần điều chỉnh giảm là đúng.

 

[thienhuong]

Ðề: kê khai hóa đơn điều chỉnh

Mình nghĩ cái này bạn vẫn kê khai ở bảng kê HHDV bán ra và ghi số âm, không ghi điều chỉnh giảm. Bản chất của việc này là giảm doanh thu, giảm thuế phải nộp, điều chỉnh tăng giảm chỉ áp dụng khi có sai sót trong việc kê khai như lộn số, cộng sai số học.... Bạn thấy có ổn ko, nếu ổn thì thank cái nhé.

Bạn titbup ơi, trên tờ khai thuế GTGT ko có việc kê khai âm j đâu, đừng nói như vậy.
Theo thông tư 60 - hướng dẫn thi hành Luận quản lý thuế có mẫu kê khai điều chỉnh bổ sung. Nếu điều chỉnh tăng hay giảm j thì bạn cứ vào đó điều chỉnh.

 

[quachtinh777]

Ðề: kê khai hóa đơn điều chỉnh

Theo mình xuất và kê khai thuế bình thường không nộp phạt gì cả:sifone:

 

[ngoc_HP]

Ðề: kê khai hóa đơn điều chỉnh

Theo mình xuất và kê khai thuế bình thường không nộp phạt gì cả:sifone:

Sao không phải phạt bạn nhỉ? Vì T8 hàng đã xuất bán như vậy theo quy định thì T8 phải xuất hóa đơn ===> nộp thuế GTGT. Tuy nhiên đến T9 bạn mới xuất hóa đơn thì tất nhiên là xuất chậm rồi.

 

[hoanglinhad]

Ðề: kê khai hóa đơn điều chỉnh

Các bạn ơi cho mình hỏi một chút. Công ty mình tháng 04 đã kê 1 hóa đơn mua vào với mức thuế suất là 10%.nhưng tháng 05 bên bán hàng xin hủy HĐ HĐ tháng 05 vì lý do là sai thuế suất.Vậy cho mình hỏi mình phải kê khai như thế nào? Trong phần mềm HTKK 1.3.1 của mình không thấy có phụ lục 01/KHBS. Nếu mình khai điều chỉnh trên EXCEL có được không? Mình có phải khai vào mục điểu chỉnh giảm HHDV mua vào ở tờ khai 01/GTGTnữa không? Mình mới ra trường nên không hiểu nhiều, mong được các bạn chỉ giúp. Mình cám ơn nhiều!