kê khai HĐGTGT hàng hóa không chịu thuế

xuân BG

xuân BG

Member
Hội viên mới
anh chị cho em hỏi ạ: HĐGTGT đầu vào của mặt hàng không chịu thuế kê khai ở mục nào trong bảng kê mua vào ạ.(công ty em thiết kế web mua bán linh kiện máy tính bảo trì mtinh ).công ty em tính theo phương pháp khấu trừ
 
Bạn phải xác định mặt hàng mua vào phục vụ vào mục đích sản xuất kinh doanh như thế nào?
TH1: DN bạn chỉ sản xuất mặt hàng không chịu thuế thì bạn kê vào: Chỉ tiêu 2 (PL01-2/GTGT) "Hàng hóa dịch vụ không đủ điều kiện khấu trừ"
TH2: Nếu dùng chung cho hoạt động chịu thuế và không chịu thuế thì kê vào chỉ tiêu 3 (PL01-2/GTGT) và kèm theo phụ lục 01-4A/GTGT để phân bổ thuế dùng chung cho hoạt động chịu thuế và không chịu thuế.
 
Các hóa đơn này bạn không phải kê khai trong bảng kê mua vào nhé. Nếu bạn muốn kê thì kê vào mục 5. Hàng hóa không phải tổng hợp trên tờ khai 01/gtgt
 
huyen.na nói:
Các hóa đơn này bạn không phải kê khai trong bảng kê mua vào nhé. Nếu bạn muốn kê thì kê vào mục 5. Hàng hóa không phải tổng hợp trên tờ khai 01/gtgt
Nhấn để mở rộng...
Hơ, chị trả lời Em mới để ý, hàng hóa mua vào không chịu thuế - Có thể kê khai, có thể không. Tương lai ra 3.2.6 theo TT 119 sẽ bỏ mục 5.
Nếu hàng hóa mua vào là hóa đơn GTGT thì mới làm theo cách ở trên của tớ nhé chủ tóp. SR ;)
 
chị @Nhím Xù hóa đơn đầu vào là HĐGTGT chị ạ . chứ không phải hóa đơn bán hàng chị ạ
 
các chị ơi..hóa đơn đầu vào là hóa đơn giá trị gia tăng phần thuế suất gạch bỏ (không chịu thuế)
 
Bạn phải đăng nhập hoặc đăng ký để bình luận.

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Cách làm file Excel quản lý lãi vay

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top