Kê khai hàng nhập khẩu trên bảng kê 01-2/GTGT

[tomato91]

Cả nhà ơi cho em hỏi cái nghiệp vụ này cái
Ngày 12/03/2009 Cty nhập khẩu 1 lô hàng , và đã mở tờ khai hải quan và đã nhận hàng, trị giá lô hàng chưa có thuế GTGT là 1.000.000.000 đồng. Đến ngày 03/04/2009 Cty mới nộp số thuế GTGT hàng nhập khẩu là 100 triệu đồng cho cơ quan Hải quan.
Không biết là em nên kê khai vào bảng kê tháng 3 hay tháng 4.Cả nhà giúp mình với.

 

[Hermione2]

Ðề: Kê khai hàng nhập khẩu trên bảng kê 01-2/GTGT

Cả nhà ơi cho em hỏi cái nghiệp vụ này cái
Ngày 12/03/2009 Cty nhập khẩu 1 lô hàng , và đã mở tờ khai hải quan và đã nhận hàng, trị giá lô hàng chưa có thuế GTGT là 1.000.000.000 đồng. Đến ngày 03/04/2009 Cty mới nộp số thuế GTGT hàng nhập khẩu là 100 triệu đồng cho cơ quan Hải quan.
Không biết là em nên kê khai vào bảng kê tháng 3 hay tháng 4.Cả nhà giúp mình với.

Căn cứ vào dòng đỏ => Bạn kê khai thuế GTGT hàng NK trên bảng kê HHDV mua vào Tháng 4.
Căn cứ để kê khai là giấy nộp tiền NSNN hoặc Biên Lai nộp Thuế...đại khái là dùng cái gì nộp tiền thì lấy cái đó ra kê khai. Tuyệt đối không dùng Tờ Khai HQ để kê khai.