Kê khai: Hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT

binhyenah

Member
Hội viên mới
Cty em kinh doanh cả mặt hàng chịu thuế gtgt và không chịu thuế gtgt. Khi kê khai hóa đơn đầu vào, những hóa đơn mua vào dùng cho hoạt động ko chịu thuế thì kê vào mục 2: hàng hóa, dịch vụ dùng riêng cho hđ SXKD không chịu thuế gtgt. Còn lại, các hóa đơn khác e cho vào mục 1: hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho hđ sxkd có chịu thuế gtgt của bảng kê hàng hóa dịch vụ mua vào. vậy trên tờ khai thuế gtgt ở chỉ tiêu 23:Tổng số thuế GTGT được khấu trừ kỳ này,thì sẽ là số thuế được khấu trừ của mục 1 hay tổng cả cả 2 mục trên bảng kê mua vào ah! Mong các anh chị giúp đỡ.
 
Ðề: Kê khai: Hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT

Cty em kinh doanh cả mặt hàng chịu thuế gtgt và không chịu thuế gtgt. Khi kê khai hóa đơn đầu vào, những hóa đơn mua vào dùng cho hoạt động ko chịu thuế thì kê vào mục 2: hàng hóa, dịch vụ dùng riêng cho hđ SXKD không chịu thuế gtgt. Còn lại, các hóa đơn khác e cho vào mục 1: hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho hđ sxkd có chịu thuế gtgt của bảng kê hàng hóa dịch vụ mua vào. vậy trên tờ khai thuế gtgt ở chỉ tiêu 23:Tổng số thuế GTGT được khấu trừ kỳ này,thì sẽ là số thuế được khấu trừ của mục 1 hay tổng cả cả 2 mục trên bảng kê mua vào ah! Mong các anh chị giúp đỡ.

Chỉ tiêu 23 là chỉ tiêu hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho hđ sxkd chịu thuế gtgt, mục đó là tổng số tiền mà cty bạn được khấu trừ thuế đầu vào đó nhé.
 
Ðề: Kê khai: Hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT

Còn số thuế GTGT của hàng hóa DV mua vào dùng cho hđ ko chịu thuế thì kê khai vào đâu bạn nhỉ?
 
Ðề: Kê khai: Hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT

Bạn kê vào mẫu 05/GTGT(Bảng kê hàng hoá, dịch vụ mua vào có hoá đơn bán hàng ) là được
 
Ðề: Kê khai: Hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT

Còn số thuế GTGT của hàng hóa DV mua vào dùng cho hđ ko chịu thuế thì kê khai vào đâu bạn nhỉ?

Thuế GTGT dùng cho hđ ko chịu thuế thì sẻ ko dc khấu trừ, bạn tính vào nguyên giá của hàng hóa, tài sản nhé !

Bạn kê vào mẫu 05/GTGT(Bảng kê hàng hoá, dịch vụ mua vào có hoá đơn bán hàng ) là được

Mẫu này đã ko còn dùng nửa thì phải. :xinloinhe:
 
Ðề: Kê khai: Hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT

Nếu doanh nghiệp bạn có kinh doanh cả mặt hàng chịu thuế và không chịu thuế thì đầu vào bạn phải phân bổ theo mẫu PL01-4A/GTGT.Phân bổ theo tỉ lệ phần trăm doanh thu.Bạn kê đầy đủ các chỉ tiêu vào đó phần mềm sẽ tự động phân bổ cho bạn.Chỉ tiêu " Thuế GTGT hàng hoá mua vào được khấu trừ trong kỳ" chính là chỉ tiêu 23 trong tờ khai thuế.Chúc bạn thành công
 
Ðề: Kê khai: Hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT

Nếu doanh nghiệp bạn có kinh doanh cả mặt hàng chịu thuế và không chịu thuế thì đầu vào bạn phải phân bổ theo mẫu PL01-4A/GTGT.Phân bổ theo tỉ lệ phần trăm doanh thu.Bạn kê đầy đủ các chỉ tiêu vào đó phần mềm sẽ tự động phân bổ cho bạn.Chỉ tiêu " Thuế GTGT hàng hoá mua vào được khấu trừ trong kỳ" chính là chỉ tiêu 23 trong tờ khai thuế.Chúc bạn thành công

Theo tôi, chúng ta nên kê chung, không nên tách riêng rồi sử dụng mẫu 01-4A cho từng tháng. Cuối năm, thực hiện phân bổ thuế GTGT đầu vào được khấu trừ cho hàng hóa chịu thuế và không chịu thuế một lần theo mẫu 01-4B là được.
 

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Kỹ thuật giải trình thanh tra BHXH

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top