Kê khai: Hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT

Thảo luận trong 'Thuế GTGT' bắt đầu bởi binhyenah, 14/6/10.

  1. binhyenah

    binhyenah New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Cty em kinh doanh cả mặt hàng chịu thuế gtgt và không chịu thuế gtgt. Khi kê khai hóa đơn đầu vào, những hóa đơn mua vào dùng cho hoạt động ko chịu thuế thì kê vào mục 2: hàng hóa, dịch vụ dùng riêng cho hđ SXKD không chịu thuế gtgt. Còn lại, các hóa đơn khác e cho vào mục 1: hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho hđ sxkd có chịu thuế gtgt của bảng kê hàng hóa dịch vụ mua vào. vậy trên tờ khai thuế gtgt ở chỉ tiêu 23:Tổng số thuế GTGT được khấu trừ kỳ này,thì sẽ là số thuế được khấu trừ của mục 1 hay tổng cả cả 2 mục trên bảng kê mua vào ah! Mong các anh chị giúp đỡ.
     
  2. vananhuni

    vananhuni New Member Hội viên nòng cốt

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Kê khai: Hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT

    Chỉ tiêu 23 là chỉ tiêu hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho hđ sxkd chịu thuế gtgt, mục đó là tổng số tiền mà cty bạn được khấu trừ thuế đầu vào đó nhé.
     
  3. binhyenah

    binhyenah New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Kê khai: Hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT

    Còn số thuế GTGT của hàng hóa DV mua vào dùng cho hđ ko chịu thuế thì kê khai vào đâu bạn nhỉ?
     
  4. Jangnara-ct

    Jangnara-ct New Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Kê khai: Hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT

    Bạn kê vào mẫu 05/GTGT(Bảng kê hàng hoá, dịch vụ mua vào có hoá đơn bán hàng ) là được
     
  5. lamquang111

    lamquang111 Hội viên mới mẻ Hội viên nòng cốt

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Kê khai: Hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT

    Thuế GTGT dùng cho hđ ko chịu thuế thì sẻ ko dc khấu trừ, bạn tính vào nguyên giá của hàng hóa, tài sản nhé !

    Mẫu này đã ko còn dùng nửa thì phải. :xinloinhe:
     
  6. meocongoc

    meocongoc New Member Hội viên chính thức

    Được cảm ơn:
    0
    Điểm thành tích:
    0
    Ðề: Kê khai: Hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT

    Nếu doanh nghiệp bạn có kinh doanh cả mặt hàng chịu thuế và không chịu thuế thì đầu vào bạn phải phân bổ theo mẫu PL01-4A/GTGT.Phân bổ theo tỉ lệ phần trăm doanh thu.Bạn kê đầy đủ các chỉ tiêu vào đó phần mềm sẽ tự động phân bổ cho bạn.Chỉ tiêu " Thuế GTGT hàng hoá mua vào được khấu trừ trong kỳ" chính là chỉ tiêu 23 trong tờ khai thuế.Chúc bạn thành công
     
  7. pqhung091965

    pqhung091965 Active Member Hội viên mới

    Được cảm ơn:
    1
    Điểm thành tích:
    38
    Ðề: Kê khai: Hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT

    Theo tôi, chúng ta nên kê chung, không nên tách riêng rồi sử dụng mẫu 01-4A cho từng tháng. Cuối năm, thực hiện phân bổ thuế GTGT đầu vào được khấu trừ cho hàng hóa chịu thuế và không chịu thuế một lần theo mẫu 01-4B là được.
     

Chia sẻ trang này