kê khai điều chỉnh, bổ sung thuế GTGT

[vqb_ntn]

Tình hình là rất tình hình, mình kê khai thuế GTGT tháng 2,3/2013 - chỉ tiêu "tổng số thuế GTGT được khấu trừ kỳ này" - chỉ tiêu 25 ấy, nó ko chạy tự động cho mình và mình cũng ko để ý nên hai tháng đó số thuế đc khấu trừ của bên mình ko được tính vào cuối kỳ. Bây giờ mình làm kê khai điều chỉnh hay bổ sung thế nào nhỉ? Rất mong cả nhà giúp đỡ

 

[thuthuyqn88]

Ðề: kê khai điều chỉnh, bổ sung thuế GTGT

cái này bạn vào htkk và chọn tờ khai bổ sung và tháng nào cần kê khai lại thì bạn chọn tháng đó

 

[oanhphuong27]

Ðề: kê khai điều chỉnh, bổ sung thuế GTGT

Mà trong bảng kê mua vào vẫn có tổng số tiền thuế được khấu trừ phải không bạn? Trường hợp này, theo mình thì làm công văn gửi trực tiếp bên cơ quan thuế. Mình ko sai thì sao phải điều chỉnh?, mình ko kê thiếu sao phải bổ sung?

 

[vqb_ntn]

Ðề: kê khai điều chỉnh, bổ sung thuế GTGT

oke, lúc đó số cuối kỳ của tháng 2 có thay đổi -> số đầu kỳ của tháng 3 cũng thay đổi theo -> số cuối kỳ của tháng 3 thay đổi -> số đầu kỳ tháng 4 thay đổi. Khi lập tờ khai bổ sung, điều chỉnh, thì mình có phải thay luôn số đầu kỳ ko? Hay là giữ nguyên, còn các số thiếu trên chỉ tiêu 25 đó để tổng hợp rồi cho vào chỉ tiêu 38 trên kỳ báo cáo của tháng 4 này nhỉ? Cảm ơn bạn nhé

 

[ktsv191]

Ðề: kê khai điều chỉnh, bổ sung thuế GTGT

Bạn lập tờ khai bổ sung của tháng 2 và tháng 3 đánh bổ sung số thuế được khấu trừ còn thiếu vào chỉ tiêu 25 sau đó vào tờ khai chính thức của tháng kê khai đánh tổng số thuế cần bổ sung vào chỉ tiêu 37 hoặc 38 tùy theo điều chỉnh số thuế đó tăng lên hay giảm đi bạn nhé !

 

[vqb_ntn]

Ðề: kê khai điều chỉnh, bổ sung thuế GTGT

mình vẫn có chỉ tiêu 23,24, nó chỉ ko tự động nhảy vào chỉ tiêu 25, mà mình thì lơ đễnh mất 2 tháng như thế. Thế giờ làm thế nào? kê khai điều chỉnh, bổ sung hay gửi công văn?

---------- Post added at 03:19 ---------- Previous post was at 03:14 ----------

oke, nghĩa là mình sẽ lập tờ khai bổ sung tương ứng với từng tháng, số đầu kỳ giữ nguyên, sang kỳ kê khai của tháng 4 thì sẽ điền tổng số thuế đc khấu trừ vào chỉ tiêu 38?

 

[tuankt4k3]

Ðề: kê khai điều chỉnh, bổ sung thuế GTGT

mình vẫn có chỉ tiêu 23,24, nó chỉ ko tự động nhảy vào chỉ tiêu 25, mà mình thì lơ đễnh mất 2 tháng như thế. Thế giờ làm thế nào? kê khai điều chỉnh, bổ sung hay gửi công văn?

Cái này là lỗi phần mềm và cũng do sai xót của bạn. Nó liên quan đến số tiền thuế phải nộp hoặc khấu trừ chính vì vậy bạn phải làm tờ khai điều chỉnh để điều chỉnh số tiền thuế đó vào tháng này.
Bạn làm điều chỉnh của hai tháng 2 và 3. điền lại ô 25 cho chính xác( chứ không thay đổi số đầu kỳ đâu bạn nhé). rồi khi làm tờ khai tháng tới cho số tiền này vào chỉ tiêu số 38.

 

[rkforever]

Ðề: kê khai điều chỉnh, bổ sung thuế GTGT

bạn kê khai hóa đơn đầu vào vào mục nào mà chỉ tiêu 25. ko chạy? vì có thể phần mềm chạy đúng, nhưng bạn kê khai sai mục?

 

[vqb_ntn]

Ðề: kê khai điều chỉnh, bổ sung thuế GTGT

Tình hình là thế này, mình làm theo 2 cách, nhưng ko biết cách nào đúng :
- Cách 1 : Trên tờ khai bổ sung tháng 2, mình điền chỉ tiêu 25, cuối kỳ thay đổi, mình lấy số thay đổi đó, điền tiếp vào chỉ tiêu đầu kỳ của tháng 3, khai bổ sung thêm chỉ tiêu 25 của tháng 3 nữa, trên cái bảng kê khai bổ sung sẽ hiện ra hai chỉ tiêu : chỉ tiêu thay đổi số đầu kỳ và chỉ tiêu thay đổi số thuế GTGT nộp trong kỳ -> mình có số dư cuối của tháng 3, lấy số đó điền vào chỉ tiêu đầu của tháng 4, mình ko điền gì vào chỉ tiêu 38 cả. Cuối kỳ tháng 4 mình có một số tạm gọi là X đi
- Cách 2 : mình chỉ điền chỉ tiêu 25 của hai tháng 2 và 3 trên tờ khai bổ sung, lúc này trên bảng kê khai bổ sung của tháng 3 chỉ hiện ra một chỉ tiêu điều chỉnh số thuế GTGT trong kỳ thôi. Còn chỉ tiêu đầu kỳ mình giữ nguyên, tổng hợp 2 cái chỉ tiêu 25 của tháng 2,3 mình điền vào chỉ tiêu 38, số dư cuối kỳ của tháng 4 là X.
Như vậy cách 1 hay cách 2 đúng nhỉ? như các bạn nói thì cách 2 là đúng à?

 

[thuanhung90]

Ðề: kê khai điều chỉnh, bổ sung thuế GTGT

hinh như là cách 2 theo ý của mình hiểu là như vậy