Kê khai cho việc huỷ HĐ tháng trước

[ThuNghi]

Tháng 4/07 Cty chúng tôi có xuất 1 hóa đơn cho KH A
Tháng 5/07 KH A yêu cầu huỷ hóa đơn đã xuất trong tháng 4 và viết lại, có sc tên hàng, còn sl và giá trị, Vat không thay đổi.
1/Tôi đã là biên bản huỷ hóa đơn ghi rõ nội dung, lý do huỷ và viết lại theo Hóa đơn số....
2/Làm bảng kê 2A để báo cáo giải trình.
Xin hỏi:
- Báo cáo sử dụng hóa đơn tháng 5/07 sẽ ghi như thế nào.
- Hạch toán vấn đề này ra sao, có cần phải hàng bán trả lại và bán hàng (thực tế không có vấn đề nhập hàng lại)
Xin cám ơn!

 

[HoangAnh]

Vài tháng trước mình cũng có gặp trường hợp như bạn và mình cũng đã báo thuế rồi. Mình cũng làm như bạn vậy, còn báo cáo tình hình sử dụng hoá đơn thì tháng 5 này bạn báo hủy như bình thường k có sao hết. Làm như bạn nói là đủ rồi chứ đừng hạch toán hàng bán bị trả lại nha.
Mình còn thê thảm hơn bạn là mình ghi sai số lượng giảm thuế nên khi mình hoàn thuế đã bị cục thuế gọi lên hỏi về vấn đề này. Và mình đã trình bày như thế không có vấn đề gì hết ok.

 

[ThuNghi]

Cám ơn bạn nhiều, nhưng báo cáo sử dụng hóa đơn thì kê khai làm sao,
- Số tồn tháng trước 50
- Số sử dụng 20
- Sổ hủy 0 (tháng này o có) tháng trước 1
- Chuyển tháng sau 30????