KC thuế giá trị gia tăng

[lyvu_tvh]

Em đang gặp vấn đề KC tài khoản 1331 và 3331 mong các bác giúp
Là thế này, công ty em hoạt động từ tháng 7/2008, đến tháng 10 mới có doanh thu
- Tháng 8: GTGT đầu vào : 5 triệu
- Tháng 9: GTGT đầu vào : 3 triệu
- Tháng 10 : GTGT đầu vào là 6 triệu, đầu ra là 9 triệu
Giúp em KC với, khi chưa có đầu ra thì tháng 8,9 có phải kết chuyển ko? đến tháng 10 thì KC thế nào ?

 

[dalatbuon]

Ðề: KC thuế giá trị gia tăng

tháng 8+9 lỗ 8tr.K/c lỗ sang tháng 9 thì vẫn còn lỗ 5tr nữa được đưa qua tháng 10

 

[kimchi9005]

Ðề: KC thuế giá trị gia tăng

Em đang gặp vấn đề KC tài khoản 1331 và 3331 mong các bác giúp
Là thế này, công ty em hoạt động từ tháng 7/2008, đến tháng 10 mới có doanh thu
- Tháng 8: GTGT đầu vào : 5 triệu
- Tháng 9: GTGT đầu vào : 3 triệu
- Tháng 10 : GTGT đầu vào là 6 triệu, đầu ra là 9 triệu
Giúp em KC với, khi chưa có đầu ra thì tháng 8,9 có phải kết chuyển ko? đến tháng 10 thì KC thế nào ?

ghi nợ 133 (Thuế GTGT đầu vào tháng 8+9+10) = 5+3+6 = 14 tr
tháng 10 : khi bán hàng đã Ghi có 333 = 9tr
tháng 10 : kết chuyển thuế GTGT ghi có 133 = 9tr - ghi nợ 333= 9tr

 

[ubn_love]

Ðề: KC thuế giá trị gia tăng

Em đang gặp vấn đề KC tài khoản 1331 và 3331 mong các bác giúp
Là thế này, công ty em hoạt động từ tháng 7/2008, đến tháng 10 mới có doanh thu
- Tháng 8: GTGT đầu vào : 5 triệu
- Tháng 9: GTGT đầu vào : 3 triệu
- Tháng 10 : GTGT đầu vào là 6 triệu, đầu ra là 9 triệu
Giúp em KC với, khi chưa có đầu ra thì tháng 8,9 có phải kết chuyển ko? đến tháng 10 thì KC thế nào ?

Chưa phát sinh thuế đầu ra thì Ko kết chuyển.
Tháng 8 số dư nợ TK 1331 của bạn là: 5tr
Tháng 9 số dư nợ TK 1331 của bạn là: 8tr (5tr+3tr)
Sang tháng 10 bạn mới kết chuyển (thuế GTGT đầu ra phát sinh) Nợ 3331/Có 1331:9tr
Tháng 10 số dư nợ TK 1331 của bạn là: 5tr = 14tr (8tr+6tr)- 9tr