HTKK Bài tập thuế!!help help

[hoalee_puka]

mọi người cho mình hỏi.mình đang học thuế. cô kêu làm HTKK .mà cô chỉ cho 2 xấp HĐ 1 đầu ra-1 đầu vào.không hề có thông tin gì khác.Khi làm đến thuế thu nhập doanh nghiệp thì mình bó tay. Bởi chi phí chỉ đc ghi nhận khi nguyên vật liệu được sử dụng vào quá trình sản xuất kinh donh. Thế thì bây giờ mình lsao để tính chi phó khi mình không biết công ty này đã sử dụng nguyên vật liệu nào và là bao nhiêu để sản xuất?????

 

[thuongmai58]

Ðề: HTKK Bài tập thuế!!help help

mọi người cho mình hỏi.mình đang học thuế. cô kêu làm HTKK .mà cô chỉ cho 2 xấp HĐ 1 đầu ra-1 đầu vào.không hề có thông tin gì khác.Khi làm đến thuế thu nhập doanh nghiệp thì mình bó tay. Bởi chi phí chỉ đc ghi nhận khi nguyên vật liệu được sử dụng vào quá trình sản xuất kinh donh. Thế thì bây giờ mình lsao để tính chi phó khi mình không biết công ty này đã sử dụng nguyên vật liệu nào và là bao nhiêu để sản xuất?????

1/ Khi cô giáo dưa cho bạn chỉ nhiêu thôi (2 xấp HĐ 1 đầu ra-1 đầu vào) có thể cô chỉ yeu cầu bạn cách làm HTKK và xác định thuế GTGT phải nộp thôi,
2/ Nếu cô yêu cầu tính cả thuế TNDN thì theo mình nghỉ là HĐ mua và bán đã có các khoản chi phí cộng vào giá thành rồi cũng nên... Nếu đã có các chỉ tiêu trên rồi bạn chỉ cần làm thêm các bước để xác định lãi từ đó xác định thuế TNDN phải nộp mà thôi. Ví dụ: Mua vào: 5.000; Thuế 1331: 500; = 5.500....Bán ra: 7.000; Thuế 3331: 700 = 7.700. Như vậy bạn phải xác định: a/ Thuế GTGT phải nộp: 700 - 500 = 200...b/ Lãi gộp: 7.000 - 5.000 = 2.000; Lấy lãi gộp trừ chi phí Thuế GTGT con phải nôp cho nghiệp vụ này, còn lại là lãi ròng và bạn nộp TNDN trên số lãi ròng này: 2.000 (Lãi ròng) - 200 (GTGT còn phải nôp)= 1.800 x 25% (Mức nộp TNDN %) = 450 (Đây là thuế TNDN bạn phải nộp cho lô hàng này)