Hỏi về việc kê khai bổ sung thuế GTGT

[borntolead]

Em mới phát hiện công ty em có một vụ việc thế này ạ
Số là có 1 cái hóa đơn VAT là 91tr ngày 8/11/2012 nhưng đến tận tháng 5/2013 kế toán cũ mới kê khai thuế. Quá 6 tháng rồi nhưng vẫn kê khai vào khấu trừ thuế VAT
Giờ em mới phát hiện ra và muốn điều chỉnh lại cho cái hóa đơn đấy vào chuyển sang tháng 3/2013 để hợp lý hóa thời gian
Em có hỏi một anh kế toán trưởng quen thì anh ý bảo là kê khai giảm thuế khấu trừ tháng 5/2013 của cái đấy đi rồi kê khai tăng thuế khấu trừ của tháng 3/2013 lên là được. Anh ý bảo trước thì không làm thế được nhưng giờ thông tư 156 bảo "Sai đâu sửa đấy" thì làm thế là được. Nhưng mà em vẫn đang lăn tăn quá
Các anh chị có nhiều kinh nghiệm cho em ý kiến với ạ
Em cảm ơn rất nhiều.

 

[khiemnb]

Ðề: Hỏi về việc kê khai bổ sung thuế GTGT

Em mới phát hiện công ty em có một vụ việc thế này ạ
Số là có 1 cái hóa đơn VAT là 91tr ngày 8/11/2012 nhưng đến tận tháng 5/2013 kế toán cũ mới kê khai thuế. Quá 6 tháng rồi nhưng vẫn kê khai vào khấu trừ thuế VAT
Giờ em mới phát hiện ra và muốn điều chỉnh lại cho cái hóa đơn đấy vào chuyển sang tháng 3/2013 để hợp lý hóa thời gian
Em có hỏi một anh kế toán trưởng quen thì anh ý bảo là kê khai giảm thuế khấu trừ tháng 5/2013 của cái đấy đi rồi kê khai tăng thuế khấu trừ của tháng 3/2013 lên là được. Anh ý bảo trước thì không làm thế được nhưng giờ thông tư 156 bảo "Sai đâu sửa đấy" thì làm thế là được. Nhưng mà em vẫn đang lăn tăn quá
Các anh chị có nhiều kinh nghiệm cho em ý kiến với ạ
Em cảm ơn rất nhiều.

thứ nhất cái sai mà cty em lại làm sai cái sai vì thế giờ có sửa cũng là sửa cái sai
thứ 2 thông tư mới chi áp dụng khi cty em kê khai đúng luật tức ko quá 6 tháng và em phải hiểu sai đâu sửa đó là sai cái hợp lý
vì hoá đơn khi cty em khai trong tháng 5 vô hình chung nó đã sai (quá thời gian luật thuế GTGT 2008) nên làm cho tờ khai thuế tháng 5 bị sai theo luôn dẫn đến số thuế kê khai tháng sai luôn
Việc kê tăng thuế tháng 3 thì cũng không được vì tháng 3 em có kê khai tờ hoá đơn đó đâu mà làm bổ sung tăng, còn khai lại tháng 3 thì cũng không còn thời gian rồi,
chỉ còn làm bổ sung giảm tháng 5 hoá đơn GTGT đó chỉ hạch toán chi phí mà thôi
thông tư kê khai khi phát hiện sót chỉ áp dụng từ năm tài chính 2014 mà thôi, luật bất hồi tố em nhé

 

[khoavo2000]

Ðề: Hỏi về việc kê khai bổ sung thuế GTGT

Theo mình bạn làm kê khai bổ sung giảm thuế của tháng 5/2013 và khai điều chỉnh giảm vào quý 1/2014 nều kê theo quý ( hoặc tháng 4/2014) còn tháng 3 thì ko nên điều chỉnh nữa.