Ðề: Hỏi về những vấn đề tồn tại và hướng giải quyết của tk 338 và 138
Cả nhà ai biết thì giúp e với.Ở cty e có 1 khoản thuế như sau:
Tháng 12 năm 2011 e có mua hàng của 1 cty với tiền hàng 50.000.000d, tiền thuế GTGT 5.000.000d.nhưng do trong thang 12/2011 đó cty đối tác(bên bán hàng cho bên e) hết hóa đơn của T12/2011 nên phải xuất hóa đơn của cái phần giá trị hàng hóa này qua hóa đơn của T1/2012.Vậy trong năm 2011 cái phần thuế này e có được khấu trừ không và nó được hạch toán như thế nào?Nếu năm 2011 k được khấu trừ thì năm 2012 cty e có được khấu trừ không?giúp e hạch toán phần thuế này nhé.Thanks cả nhà nhiều nhé!
