Số dư đầu kỳ của TK 33311 năm 2006 của cty em là 11.322.633.
Theo quyết toán, trong năm 2006 số thuế phát sinh phải nộp là 7.732.650 và tổng số đã nộp trong năm từ 01/01-31/12/06 là 22.077.312 ===> số còn phải nộp NSNN là 11.322.633 + 7.732.650 - 22.077.312 = -3.022.029 (số âm)
Em không hiểu luật thuế GTGT tr'c đây như thế nào, có khác j so với bây giờ ko? Như bây giờ mỗi tháng kê khai GTGT rồi dựa theo số GTGT phải nộp đó mà nộp thuế, như vậy sao nộp dư đc nhỉ?
Sang năm 2007 số thuế này vẫn chưa khấu trừ, cho tới giờ (tháng 08/2008) em coi lại sổ sách KT mới thấy, vậy giờ em có đc khấu trừ nữa ko hay lãng quên nó đi cho xong
Theo quyết toán, trong năm 2006 số thuế phát sinh phải nộp là 7.732.650 và tổng số đã nộp trong năm từ 01/01-31/12/06 là 22.077.312 ===> số còn phải nộp NSNN là 11.322.633 + 7.732.650 - 22.077.312 = -3.022.029 (số âm)
Em không hiểu luật thuế GTGT tr'c đây như thế nào, có khác j so với bây giờ ko? Như bây giờ mỗi tháng kê khai GTGT rồi dựa theo số GTGT phải nộp đó mà nộp thuế, như vậy sao nộp dư đc nhỉ?
Sang năm 2007 số thuế này vẫn chưa khấu trừ, cho tới giờ (tháng 08/2008) em coi lại sổ sách KT mới thấy, vậy giờ em có đc khấu trừ nữa ko hay lãng quên nó đi cho xong