Hỏi vế cách tính chi phí của thuế TNDN tam tính quý 2

[Ngoc Miu]

Các bác ơi! công ty em mới thành lập hồi tháng 4. T4 ko có gì, T5 toàn đầu vào, T6 có cả đầu vào lẫn đầu ra. tháng này em phải làm TNDN tạm tính rồi. Em ko rõ khoản chi phí có phải = Tổng GT hàng hóa mua vào 3 tháng( Chưa VAT)+ CP lương 3 tháng + CP khấu hao TSCĐ 3 tháng + (còn gì nữa ko?) và Doanh thu thì bằng tổng doanh thu của 3 tháng( chua VAT) đúng ko ạ?

 

[kimcuc88]

Ðề: Hỏi vế cách tính chi phí của thuế TNDN tam tính quý 2

Các bác ơi! công ty em mới thành lập hồi tháng 4. T4 ko có gì, T5 toàn đầu vào, T6 có cả đầu vào lẫn đầu ra. tháng này em phải làm TNDN tạm tính rồi. Em ko rõ khoản chi phí có phải = Tổng GT hàng hóa mua vào 3 tháng( Chưa VAT)+ CP lương 3 tháng + CP khấu hao TSCĐ 3 tháng + (còn gì nữa ko?) và Doanh thu thì bằng tổng doanh thu của 3 tháng( chua VAT) đúng ko ạ?

Doanh thu : chỉ có tháng 06 có thì lấy doanh thu của tháng 06 đó (ko lấy VAT)
Chi phí: 641+ 642 +635 +632
sau đó láy Dthu - Chi phí .Nếu >0 thì thuế suất 25%
Nếu < 0 thì thôi không ghi gì hết

 

[ubn_love]

Ðề: Hỏi vế cách tính chi phí của thuế TNDN tam tính quý 2

Các bác ơi! công ty em mới thành lập hồi tháng 4. T4 ko có gì, T5 toàn đầu vào, T6 có cả đầu vào lẫn đầu ra. tháng này em phải làm TNDN tạm tính rồi. Em ko rõ khoản chi phí có phải = Tổng GT hàng hóa mua vào 3 tháng( Chưa VAT)+ CP lương 3 tháng + CP khấu hao TSCĐ 3 tháng + (còn gì nữa ko?) và Doanh thu thì bằng tổng doanh thu của 3 tháng( chua VAT) đúng ko ạ?

bạn này
Doanh thu phát sinh trong quý= TK 511+tk 515
CP phát sinh trong quý=TK 6421+6422+6425...+635+632
Lưu ý với bạn là ko phải cp là bằng tổng giá trị hàng hóa mua vào trong 3 tháng đâu nhé. Là những cp phát sinh trong quý có liên quan đến hđộng, sản xuất, kinh doanh của dn.(cp khấu hao, phân bổ, lương, cp văn phòng, cp tài cính và giá vốn hàng bán...)

 

[jolieszhang]

Ðề: Hỏi vế cách tính chi phí của thuế TNDN tam tính quý 2

Các bác ơi! công ty em mới thành lập hồi tháng 4. T4 ko có gì, T5 toàn đầu vào, T6 có cả đầu vào lẫn đầu ra. tháng này em phải làm TNDN tạm tính rồi. Em ko rõ khoản chi phí có phải = Tổng GT hàng hóa mua vào 3 tháng( Chưa VAT)+ CP lương 3 tháng + CP khấu hao TSCĐ 3 tháng + (còn gì nữa ko?) và Doanh thu thì bằng tổng doanh thu của 3 tháng( chua VAT) đúng ko ạ?

Bạn lấy toàn bộ doanh thu- chi phí trong 3 tháng ( tất nhiên phần VAT đã đc khấu trừ)
Nếu ra + thì đóng thuế tạm tính 25%
Còn ra - thì ko phải đóng...

 

[thu_hh]

Re: Ðề: Hỏi vế cách tính chi phí của thuế TNDN tam tính quý 2

bạn này
Doanh thu phát sinh trong quý= TK 511+tk 515
CP phát sinh trong quý=TK 6421+6422+6425...+635+632
Lưu ý với bạn là ko phải cp là bằng tổng giá trị hàng hóa mua vào trong 3 tháng đâu nhé. Là những cp phát sinh trong quý có liên quan đến hđộng, sản xuất, kinh doanh của dn.(cp khấu hao, phân bổ, lương, cp văn phòng, cp tài cính và giá vốn hàng bán...)

Làm như bạn này là đúng nhất

 

[tduyet]

Ðề: Hỏi vế cách tính chi phí của thuế TNDN tam tính quý 2

các bác cho mình hỏi thêm cái này với. chỗ em có 1 số chi phí nguyên vật liệu tạm tính, chỉ có biên bản nghiệm thu, chứ chưa có hóa đơn. Vậy những chi phí đó có phải kê khai vào chi phí phát sinh trong quý ko nhỉ