Anh/Chị giúp em với
Cty em xin hoàn thuế GTGT năm 2017-2018: 1.500tr; nhưng chỉ được hoàn 1.400tr (chưa nhận được tiền). Giảm khấu trừ 100tr, trong đó: 60tr chuyển khấu trừ tiếp; 35tr loại do phân bổ vào HH,DV không tính thuế; 5tr loại do k phục vụ SXKD (CP 50tr của năm 2017). Em hach toán như sau:
- Xin hoàn: N 1388/C 133: 1.500
- Thuế GTGT chuyển khấu trừ: N 133/C 1388: 60
- Thuế GTGT loại do phân bổ: N 6421/C 1388: 35
- Thuế GTGt loại do k pv SXKD:
N 811/C 1388: 5
N 811/C 6422: 50
??... em hạch toán như vậy đúng chưa ạ? và em điều chỉnh tờ khai thuế số thuế chuyển khấu trừ như thế nào cho khớp ạ?
Cty em xin hoàn thuế GTGT năm 2017-2018: 1.500tr; nhưng chỉ được hoàn 1.400tr (chưa nhận được tiền). Giảm khấu trừ 100tr, trong đó: 60tr chuyển khấu trừ tiếp; 35tr loại do phân bổ vào HH,DV không tính thuế; 5tr loại do k phục vụ SXKD (CP 50tr của năm 2017). Em hach toán như sau:
- Xin hoàn: N 1388/C 133: 1.500
- Thuế GTGT chuyển khấu trừ: N 133/C 1388: 60
- Thuế GTGT loại do phân bổ: N 6421/C 1388: 35
- Thuế GTGt loại do k pv SXKD:
N 811/C 1388: 5
N 811/C 6422: 50
??... em hạch toán như vậy đúng chưa ạ? và em điều chỉnh tờ khai thuế số thuế chuyển khấu trừ như thế nào cho khớp ạ?
