Hóa đơn thuê nhà cả 2 tháng, hạch toán từng tháng làm sao ạ? Help me!!!

[LinhLinh2005]

Bên em thuê mặt bằng để kinh doanh, chi phí thuê 1 tháng lớn lắm ạ.
Vừa rồi, có trả gộp 2 tháng 03,04 , nên bên xuất hóa đơn họ xuất gộp vào chung 1 tờ hóa đơn luôn. Vậy em phải định khoản làm sao ạ? Để thể hiện được chi phí thuê hàng tháng?

 

[Moon night]

Ðề: Hóa đơn thuê nhà cả 2 tháng, hạch toán từng tháng làm sao ạ? Help me!!!

thì bạn HT vào Tk 142 trc sau đóphân bổ cho từng tháng

 

[truongnga.kt]

Ðề: Hóa đơn thuê nhà cả 2 tháng, hạch toán từng tháng làm sao ạ? Help me!!!

Đúng rồi đó:
- Hóa đơn bạn hạch toán Nợ 142/Có 331: A
- Trả tiền: Nợ 331/ Có 111,112: A
- Hàng tháng phân bổ: Nợ 642/Có 142: A/2

---------- Post added at 08:02 AM ---------- Previous post was at 07:58 AM ----------

Ah bạn nhớ tách thuế ở nghiệp vụ 1 nếu hóa đơn đầu vào là hóa đơn GTGT nhé!

 

[bengoc89]

Ðề: Hóa đơn thuê nhà cả 2 tháng, hạch toán từng tháng làm sao ạ? Help me!!!

Đúng rồi đó:
- Hóa đơn bạn hạch toán Nợ 142/Có 331: A
- Trả tiền: Nợ 331/ Có 111,112: A
- Hàng tháng phân bổ: Nợ 642/Có 142: A/2

---------- Post added at 08:02 AM ---------- Previous post was at 07:58 AM ----------

Ah bạn nhớ tách thuế ở nghiệp vụ 1 nếu hóa đơn đầu vào là hóa đơn GTGT nhé!

em đồng ý với bác.Nếu có lần sau thì bạn đưa vào chi phí trích trước cũng đc để khi có hóa đơn mình đối trừ sau cũng hợp lý mà không phải băn khoăn.

 

[LinhLinh2005]

Ðề: Hóa đơn thuê nhà cả 2 tháng, hạch toán từng tháng làm sao ạ? Help me!!!

Ặc, ý mình hỏi là, giờ đã sang tháng 5 rồi, mà hóa đơn xuất chi phí thuê nhà cho tháng 3, tháng 4 của mấy tháng trước đó. Vậy mình sẽ hạch toán làm sao?
Giúp mình với nha......

 

[bengoc89]

Ðề: Hóa đơn thuê nhà cả 2 tháng, hạch toán từng tháng làm sao ạ? Help me!!!

cách 1:tháng 3 thì không đc rồi còn bạn có thể cho chi phí thuê tháng 4 và tk nợ 642/ có 335 rồi khi có hóa đơn bạn kết chuyển tk nợ 335/có 111,112,331(vì khoản chi phí đc phân bổ đc tính theo quýđể tính thuế TNDN)
còn chi phí tháng 3 bạn đưa vào chi phí tháng 5 cũng đc. sổ sach vẫn ghi là trả tiền thuê nhà tháng 3. nợ 642/ có 331,111,112
cách 2: bạn hạch toán bình thường cho tháng 5 như 1 khoản chi phí đc phân bổ 2 lần:
- Hóa đơn bạn hạch toán Nợ 142/Có 331,111,112: A
- Hàng tháng phân bổ: Nợ 642/Có 142: A/2

 

[Đôi tay nhỏ]

Ðề: Hóa đơn thuê nhà cả 2 tháng, hạch toán từng tháng làm sao ạ? Help me!!!

Sao đến tháng 5 rồi mới xuất hóa đơn thuê nhà tháng 3, 4. Vô lý quá. Mà thường thuê nhà thì phải có hợp đồng thuê nhà chứ. Hạch toán theo hợp đồng. Trước đó bạn không trích trước tiền thuê nhà hả bạn. Nếu phần mềm kế toán bạn là offline thì không vấn đề. hạch toán nhu bạn truongnga.kt là oke bạn ạ.nhưng với điều kiện bạn không phải nộp báo cáo cho cấp trên theo từng tháng. Và tùy vào phương pháp bạn làm báo cáo thuế TNDN tạm tính theo phương pháp nào.
TH1: Nộp báo cáo thuế TNDN tạm tính theo mẫu không xác định được chính xác chi phí.
Bạn trích trước chi phí hạch toán chi phí vào bộ sổ tháng 3 và tháng 4. sau khi nhận được hóa đơn thì hạch toán như bạn truongnga.kt.
TH2: Nộp báo cáo thuế TNDN tạm tính theo mẫu 01A
thì bạn hạch toán vào TK 142 như bạn trường và bạn chịu khó phân bổ chi phí đó cho các tháng còn lại trong năm để giảm chi phí thế là Oke.
Tùy từng trường hợp bạn xử lý nhé. Đây là ý kiến của mình mọi người xem có đúng không nhé.