hạch toán tiền bảo hiểm sai giờ điểu chỉnh lại hạch toán như thế nào?

[maithiep]

Cty mình từ tháng 05-09/2010 đóng tiền cho một nhân viên cao hơn số tiền đăng ký bên BH nên khi đối chiếu bị lệch, giờ mình điều chỉnh lại mình hạch toán như vậy có đúng kg các bạn?
-làm giảm chi phí:
No 3383: 313.600
No 3384: 58.500
Co 6421: 372.500
-Số tiền công nhân đóng ( nhưng kg làm phiếu chi trả lại cho CN) thì mình hạch toán:
No 3383: 117.600
No 3384: 29.400
Co 711: 147.000

 

[lolem08]

Ðề: hạch toán tiền bảo hiểm sai giờ điểu chỉnh lại hạch toán như thế nào?

Mình ko hiểu lắm. Bạn đã làm bảng điều chỉnh với bên Bảo hiểm chưa ? Tại mình thấy đóng bảo hiểm theo bảng đã dky với BH mà. Không lẽ bạn nộp cao hơn là do tính toán sai trên bảng đó ah? Nếu vậy thì chỉ cần điều chỉnh lại bảng đó thui. Số đóng dư ra thì ghi giảm cphi nhưng còn số tiền thì dư thì đâu có cho vào 711, treo lại đó tháng sau trừ vào tiền phải nộp quý tới. Mình nghĩ là vậy.