Bên minh là nhà thầu chính nước ngoài đang XD công trình cho Chủ đầu tư thuộc Khu chế xuất. Sau khi ký HĐ với chủ đầu tư bên mình giao thầu cho các nhà thầu phụ. Khi thanh toán xuất hóa đơn nảy sinh vấn đề như sau:
- bên mình xuất hóa đơn cho chủ đầu tư: thuế suất 0%.
- Bên thầu phụ xuất hóa đơn cho bên m: thuế suất 10%(XD công trình trong khu chế xuất).
Nhận hóa đơn như trên có đúng ko, hay là bên m vẫn nhận hóa đơn với thuế suất 0% như bên chủ đầu tư ( vì nếu như trên thì bên m phải tự nộp khoản thuế GTGT 10% trên, Chủ đầu tư ko chấp nhận thanh toán vì họ ko phải chịu thuế GTGT (thuế suất 0%))???
Anh , chị và các bạn cho mình hỏi trường hợp này mình nên hạch toán sao ạ ? Mình cảm ơn nhiều !
- bên mình xuất hóa đơn cho chủ đầu tư: thuế suất 0%.
- Bên thầu phụ xuất hóa đơn cho bên m: thuế suất 10%(XD công trình trong khu chế xuất).
Nhận hóa đơn như trên có đúng ko, hay là bên m vẫn nhận hóa đơn với thuế suất 0% như bên chủ đầu tư ( vì nếu như trên thì bên m phải tự nộp khoản thuế GTGT 10% trên, Chủ đầu tư ko chấp nhận thanh toán vì họ ko phải chịu thuế GTGT (thuế suất 0%))???
Anh , chị và các bạn cho mình hỏi trường hợp này mình nên hạch toán sao ạ ? Mình cảm ơn nhiều !
